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　　临沧市临翔区人民政府关于

　　临翔区2020年地方财政决算（草案）报告

　　——2021年9月29日在临翔区第四届人民代表大会

　　常务委员会第三十七次会议上

　　临沧市临翔区财政局

　　主任、各位副主任，各位委员：

　　现在，受区人民政府委托，由我向本次会议作《临翔区2020年地方财政决算（草案）报告》，请予审议，并请提出意见。

　一、2020年地方财政决算情况

　　根据市财政局反馈我区2020年度地方财政决算数据，决算数与区人民政府向区第四届人民代表大会第五次会议报告（以下简称“原报告”）的快报数总体一致，但部分收支平衡有所变化。具体情况如下：

　　（一）地方一般公共预算收支决算情况

　　2020年，全区完成一般公共预算收入决算数88766万元，完成年初预算及调整预算89000万元的99.74%，比上年同期决算数85864万元增收2902万元，增长3.38%。全区完成本级一般公共预算支出决算数362408万元（其中：权责发生制列支91851万元），完成年初预算及调整预算362400万元的100%，比上年同期决算数348469万元增支13939万元，增长4%。与原报告数一致。

　　全区一般公共预算收支平衡情况是：2020年，全区收入决算数398804万元，其中：本级一般公共预算收入决算数88766万元，上级补助收入决算数230126万元（税收返还性收入决算数6397万元，专项转移支付收入决算数36973万元，一般性转移支付收入决算数186756万元），政府债券转贷收入21385万元，调入资金57210万元，预算稳定调节基金调入1317万元。与调整预算数399920万元相比，减少1116万元。主要原因：一是一般公共预算收入减少234万元；二是上级补助收入减少1812万元，其中：其他税收返还性收入减少759万元，一般性转移支付收入减少8026万元，专项转移支付收入增加6973万元；三是调入资金增加930万元。与原报告数398738万元相比，增加66万元。主要原因:一是其他返还性收入减少178万元；二是结算补助收入增加44万元；三是其他调入资金增加200万元。

　　全区支出决算数398804万元，其中：本级一般公共预算支出362408万元，上解省、市级专项支出决算数14670万元，一般债务还本支出决算数21485万元，安排预算稳定调节基金决算数1867万元，补充预算周转金-1626万元。与调整预算数399920万元相比，减少1116万元。主要原因：一是上解支出减少1365万元；二是安排稳定调节基金增加241万元；三是一般公共预算支出增加8万元。与原报告数398738万元相比，增加66万元。主要原因：一是烟叶税上解减少32万元；二是可再生能源电价增值税扣款增加78万元；三是安排稳定调节基金增加20万元。

　　收支相抵后，年终无结余，与调整预算及原报告数一致。

　　（二）政府性基金收支决算情况

　　2020年，完成政府性基金预算收入决算数19007万元，完成年初预算40498万元的46.93%，完成调整预算11293万元的168.31%（主要是土地缴款及城市基础设施配套费收入增加），比上年决算数14274增收4733万元，增长33.16%。完成政府性基金预算支出决算数126413万元（其中：权责发生制列支22957万元），完成年初预算23595万元的535.76%，完成调整预算120383万元的105%，比上年决算数17901万元增支108512万元，增长606.2%。收支与原报告数一致。

　　全区政府性基金收支平衡情况：全区收入总计139941万元，其中：政府性基金预算收入19007万元，上级专项补助收入21933万元，上年结余1001万元，地方政府专项债务转贷收入98000万元。与调整预算数131052万元相比，增加8889万元。主要原因：一是政府性基金收入增加7714万元；二是上级专项补助收入增加1175万元。与原报告数一致。

　　全区支出总计139359万元，其中：政府性基金预算支出126413万元，调出基金48450万元，上解支出-35504万元。与调整预算数131052万元相比，增加8307万元。主要原因：一是政府性基金支出增加6030万元；二是上解支出增加5807万元；三是调出资金减少3530万元。与原报告数一致。

　　收支相抵后，年终滚存结余决算数582万元。与调整预算数0万元相比，增加582万元。与原报告数一致。

　　（三）社会保险基金决算情况

　　2020年，完成社会保险基金预算收入决算数112595万元，完成年初预算132801万元的84.78%，完成调整预算128373万元的87.7%，比上年决算数110269万元增收2326万元，增长2.11%。完成社会保险基金预算支出决算数123254万元，完成年初预算125545万元的98.18%，完成调整预算126275万元的97.6%，比上年决算数114444万元增支8810万元，增长7.7%。

　　社会保险基金收支平衡情况：本年收入112595万元（其中：保险费收入57961万元，利息收入392万元，财政补贴收入9949万元，委托投资收益641万元，上级补助43145万元，转移收入507万元）。与调整预算数128373万元相比，减少15778万元。主要原因：一是机关事业单位养老保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险基金等收入减少4128万元；二是上级专项补助收入减少11650万元。与原报告数111955万元相比，增加640万元。主要原因是委托投资收益增加。

　　全区社会保险基金预算本年支出123254万元。与调整预算数126275万元相比，减少3021万元。主要原因：一是企业职工养老保险、城镇职工基本医疗保险、居民基本医疗保险等基金支出减少1108万元；二是上解支出减少1913万元。与原报告数123253万元相比，增加1万元（属决算整理期的正常变动）

　　全区社会保险基金预算上年结余40955万元，收支相抵后，年末滚存结余结算数30296万元。与调整预算数43051万元相比，减少12755万元。与原报告数29655万元相比，增加641万元。

　　（四）国有资本经营预算收支决算情况

　　由于我区国有企业存量少、规模小，无上缴利润，不具备编制预算条件，所以年初预算收支安排为“0”。年末上级转移补助收入17万元，用于解决历史遗留问题及改革成本支出。收支相抵，无结余。与原报告数一致。

　　二、2020年地方政府性债务情况

　　按照《中华人民共和国预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》规定，地方政府债务规模实行限额管理。2020年，根据《临沧市财政局关于下达2020年地方政府债务限额的通知》（临财债发〔2020〕53号）文件内容，上级核定我区债务限额305483万元，其中：一般债务192483万元，专项债务113000万元，比2019年新增债券限额98000万元，主要是新增专项债券98000万元。根据《临沧市财政局关于收回2020年部分债务限额和核定2020年政府债务限额的通知》（临财债发〔2021〕25号）要求，收回我区部分债务限额，我区2020年债务限额调整为285483万元，其中：一般债务172483万元，专项债务113000万元。与原报告债务限额相差20000万元。截至2020年底，全区政府债务余额254889万元（一般债务141889万元，专项债务113000万元），债务余额控制在限额内。

　　三、其他需要报告的事项

　　（一）上级转移支付补助收入及执行情况

　　2020年，全区共争取上级转移支付补助收入252076万元，其中：一般公共预算收入230126万元（返还性补助收入6397万元，一般性转移支付补助收入186756万元，专项转移支付补助收入36973万元）；政府性基金收入21933万元（政府性基金转移收入2529万元，抗疫特别国债收入19404万元）；国有资本经营预算收入17万元。以上所有资金已按“有专项指定用途的按上级要求安排到相关项目使用，未指定用途的统筹使用”的原则，全部分配下达到各预算单位，没有结转至2021年的资金。

　　（二）调入资金情况

　　2020年共调入资金57210万元，其中：政府性基金调入48450万元，其他调入8760万元（财政盘活存量资金）。其他调入资金比原报告多200万元，主要是一般公共预算上解支出增加，为保证收支平衡，从财政盘活存量资金中调入增加200万元。

　　（三）预备费使用情况

　　2020年，年初预算按照本级一般公共预算支出362400万元的1%设置预备费3650万元，因抗击新冠肺炎疫情需要，动用预备费安排区卫健局新冠肺炎防控经费220万元。

　　（四）预算稳定调节基金安排使用情况

　　2020年，年初预算稳定调节基金余额1317万元，本年动用预算稳定调节基金1317万元，年末补充预算稳定调节基金1847万元，其中：一般公共预算结余补充221万元，根据区级审计提出整改意见从预算周转金调入补充1626万元。

　　四、2020年主要工作成效

　　2020年，我们坚决贯彻区委重要决策部署，按照人大有关决议要求和批准的预算，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚持积极的财政政策更加积极有为，推动经济平稳运行和民生持续改善。

　　（一）坚持以人为本，全力防控新冠肺炎疫情

　　一是严格落实国家减税降费相关政策，积极支持企业复工复产。2020年，累计减免各项税费29802万元，其中：2020年新出台的政策减税降费2540万元，2019年年中出台政策在2020年的翘尾新增减税降费7179万元，疫情防控期间阶段性（2—12月）减免企业基本养老保险、失业保险、工伤保险单位缴费部分9325万元，2020年社会保险降费减费10758万元。二是加大防控维稳、疫情防控物资保障的投入。全年累计投入新冠肺炎疫情防控经费16004万元，确保疫情防控所需经费及时到位，保障各级开展疫情防控、应急处置、医疗救治所需经费。三是全面落实疫情防控各项政策。切实落实上级关于新冠肺炎疫情防控有关经费保障政策，简化疫情防控物资采购流程，建立采购“绿色通道”，确保疫情防控物资的稳定供应。四是支持公共卫生体系建设。全年安排公共卫生体系建设补助资金15196万元，争取上级医疗卫生专项债券资金7000万元，支持加快补齐医疗卫生领域短板，积极筹措资金，全力支持爱国卫生“7个专项行动”开展。

　　（二）精准聚焦发力，着力支持打好三大攻坚战

　　一是全力支持脱贫攻坚和乡村振兴。牢牢结合脱贫巩固提升，整合各类涉农资金32964万元，其中：整合上级资金24801万元，区级投入8163万元，为坚决打赢脱贫攻坚战、全面实施乡村振兴战略提供坚实保障。二是支持打好污染防治攻坚战。为砂石资源整治、污染土壤治理、动植物保护、生态湿地修复提供资金保障。全年投入生态环境保护与治理资金17251万元，占一般公共预算支出的4.76%，推动生态环境质量持续改善，“美丽临翔”建设不断推进。三是债务风险防控不断增强。严格控制政府债务规模，2020年末，全区政府债务限额285483万元，债务余额254889万元，政府债务余额严格控制在限额范围内；不断加大债务管理政策和举债融资政策的贯彻落实，严禁违法违规举债融资，坚决遏制隐性债务增量，加大隐性债务化解力度，债务风险各项指标均在合理范围，确保隐性债务风险可控。

　　（三）落实直达机制，实现资金直接惠企利民

　　全面贯彻党中央、国务院和财政部、省财政厅关于建立特别转移支付机制决策部署，各部门凝聚工作合力，细化工作措施，积极向上争取，有效实现了项目梳理、审核上报、分配下达、资金拨付无缝对接，助力全区经济高质量发展，有效抗击新冠肺炎疫情带来的经济压力。一是资金分配下达情况。全区共收到直达资金82519万元，其中：特殊转移支付25158万元，特别国债19404万元，列入正常转移支付的直达资金9742万元，参照直达资金14676万元，调整标识为直达资金的转移支付13539万元。直达资金已全部分配下达到项目单位，分配下达进度100%。二是资金支付情况。严格抓好资金使用和项目管理，积极推进项目建设，加快资金支出进度。除省级财政专户留存的企业职工养老保险补助14855万元和市级财政专户直接拨入区级财政社保专户职业技能提升行动资金241万元外，收到上级专项调度直达资金67423万元，资金到位率100%。本级财政共拨付直达资金63067万元，资金拨付率93.54%。未拨付部分结转下年按原用途继续使用。

　　（四）依法合规筹集资金，支持重大项目建设

　　一是做好项目前期谋划，积极申报专项债券项目。2020年省财政厅转贷我区债券资金119385万元，其中：再融资债券21385万元，全部用于偿还到期债券本金；新增专项债券98000万元，分别用于临沧亚微会展中心建设项目（一期）10000万元，临翔区医共体建设项目7000万元，临翔区章嘎、头塘街片区棚户区改造项目50000万元，临翔区大桥坡水库工程20000万元，临翔区农村产业融合发展示范园项目11000万元。二是积极争取中央抗疫特别国债资金支持。共争取到中央抗疫特别国债19404万元，纳入政府性基金预算，分别用于临翔区妇女儿童医院建设项目13000万元，临翔区头塘、章嘎老旧小区改造带动城市更新项目6000万元，城乡困难群众救助项目资金136万元，疫情防控物资采购项目资金268万元，有效保障我区重大项目建设资金需求，为保持经济平稳运行增助力、添动力。

　　（五）强化绩效管理，提升财政资金效益

　　一是持续完善绩效管理制度框架，制定印发了《临沧市临翔区全面实施预算绩效管理的实施方案》和《临沧市临翔区部门预算绩效运行监控管理暂行办法》，不断健全绩效指标体系。二是加强绩效目标审核，建立健全绩效目标与预算同步申报、同步审核、同步批复下达的工作机制，将“花钱必问效、无效必问责”的理念融入预算编制、执行和监督各个环节，将预算绩效目标设置作为预算安排的前置条件。三是强化财政评价和绩效结果的应用，将绩效结果作为完善政策、安排预算、改善管理的重要依据。2020年，对年初预算本级财力安排的355个项目59495万元和上级补助的458个项目295836万元，进行了预算绩效填报，并将146个项目146556万元纳入绩效运行监控系统进行跟踪问效。

　　五、存在问题及下步工作主要措施

　　2020年，全区财税工作经受住了严峻考验和挑战，取得了一定的成绩。这些成绩的取得，是区委科学决策、正确领导的结果，是区人大及其常委会依法监督和区政协民主监督的结果，是全区各级各部门团结拼搏的结果，也是全区财税干部扎实工作的结果。在取得成绩的同时，我们也应当清醒看到，在财政运行和预算执行中，还存在一些问题：一是财政收入增速放缓期、政府偿债高峰期、土地市场回落期“三期叠加”。二是财政收支矛盾突出，民生保障面临巨大压力，急剧增长的刚性支出需求和可用财力增长有限形成的缺口难以平衡，从而导致财政往来款规模出现了只增不降的现象。三是地方政府性债务风险不断累积，化解防控任务艰巨。

　　对于这些问题，我们在下步工作中将高度重视，采取更加有力的措施加以解决。一是开源节流，确保财政收支平衡。加强财源建设，在稳定巩固提升原有税源的基础上，加大力度培植新税源；加强财政资金资源统筹，对各类结余、沉淀资金应收尽收；牢固树立过紧日子思想，优化支出结构，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，切实做好财政节支工作。二是突出重点，加强重点领域资金保障。继续支持打好三大攻坚战，全力保障高速公路、亚微会展中心、农村危房改造、棚户区及城区老旧小区改造等重点项目建设。三是牢固树立底线思维，兜牢兜实“三保”底线。强化“三保”责任意识，科学调度财政资金，确保“三保”支出在财政支出中的优先顺序，保持财政平稳运行。四是强化预算执行约束，严控财政往来款规模。认真遵守预算管理规定，坚持“先有预算、后有支出”，严格执行人大批准的预算，不无预算、超预算拨款；积极清理消化财政往来款项，盘活财政存量资金，切实解决往来款挤占库款的问题，使财政往来款回归合理区间。五是继续落实直达资金直达机制。加强直达资金台账管理，做好资金的实时监控，确保直达资金“一竿子插到底”，全部直达基层、直接惠企利民。六是主动作为，防范债务风险。严格实施债务限额管理，严控政府性债务增量；夯实可偿债财力，积极化解债务存量；完善化债目标责任机制，有效防范债务风险。

　　各位委员，2021年，面对新冠肺炎疫情的持续影响，财政形势更加复杂严峻，我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的领导下，自觉接受区人大、区政协和社会各界的监督，全面落实区委决策部署和区人大及其常委会有关决议。不忘初心、牢记使命，坚定信心，攻坚克难，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，努力实现“十四五”良好开局，为完成全年财政各项目标任务而努力奋斗。

　　以上报告，请予审议。

　　监督索引号53090203100011111