临沧市临翔区人民政府关于临翔区2021年上半年地方财政预算执行情况的报告

　 ——2021年8月11日在临沧市临翔区第四届人民代表大会常务委员会第三十五次会议上

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》规定，受区人民政府委托，我向本次会议报告临沧市临翔区2021年上半年地方财政预算执行情况，请予审议。

　　一、2021年上半年财政预算收支执行情况

　　今年上半年，在区委的坚强领导下，临翔区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，牢固树立过“紧日子”思想，按照积极的财政政策要更加积极有为的要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，精心组织收入，优化支出结构，盘活存量资金，深化财税改革，倾力保障民生改善，探索实践脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，扎实推进预算执行各项工作，全区财政总收入和一般公共预算收入实现双增长，民生和经济社会重点发展领域支出保障有力。

　　（一）一般公共预算收支执行情况

　　1. 一般公共预算收入执行情况

　　上半年，完成财政总收入96864万元，占区级年初预算数175711万元的55.13%，比上年同期77494万元增收19370万元，增长25%,8县（区）排名情况:总量第一，增幅第三。

　　完成本级一般公共预算收入40021万元，占区级年初预算数91900万元的43.55%，比上年同期34680万元增收5341万元，增长15.4%。其中：税收收入完成29082万元，占区级年初预算数55248万元的52.64%，比上年同期21599万元增收7483万元，增长34.65%，占一般公共预算收入的72.67%；非税收入完成10939万元，占区级年初预算数36652万元的29.85%，比上年同期13081万元减收2142万元，下降16.37%，占一般公共预算收入的27.33%。8县（区）排名情况：总量第一，增幅第三，进度第四。

　　分部门收入完成情况：

　　（1）税务部门完成30702万元，占区级年初预算数73654万元的41.68%，比上年同期27681万元增收3021万元，增长10.91%，其中：税收收入29132万元，非税收入1570万元。

　　（2）财政部门完成8449万元，占区级年初预算数16036万元的52.69%，比上年同期6210万元增收2239万元，增长36.05%。

　　（3）工业园区完成870万元，占区级年初预算数2210万元的39.37%，比上年同期789万元增收81万元，增长10.27%。

　　分科目收入完成情况：

　　（1）增值税完成14733万元，占区级年初预算数28982万元的50.84%，同比增收3409万元，增长30.1%。

　　（2）企业所得税完成3060万元，占区级年初预算数3122万元的98.01%，同比增收1000万元，增长48.54%。

　　（3）个人所得税完成393万元，占区级年初预算数546万元的71.98%，同比增收147万元，增长59.76%。

　　（4）资源税完成392万元，占区级年初预算数500万元的78.4%，同比增收238万元，增长1.55倍。

　　（5）城市维护建设税完成1620万元，占区级年初预算数3332万元的48.62%，同比增收616万元，增长61.35%。

　　（6）房产税完成558万元，占区级年初预算数778万元的71.72%，同比增收303万元，增长1.19倍。

　　（7）印花税完成410万元，占区级年初预算数1187万元的34.54%，同比减收15万元，下降3.53%。

　　（8）城镇土地使用税完成303万元，占区级年初预算数701万元的43.22%，同比增收28万元，增长10.18%。

　　（9）土地增值税完成2742万元，占区级年初预算数4100万元的66.88%，同比增收386万元，增长16.38%。

　　（10）车船税完成441万元，占区级年初预算数1280万元的34.45%，同比增收78万元，增长21.49%。

　　（11）耕地占用税完成5万元，占区级年初预算数70万元的7.14%，同比减收77万元，下降93.9%。

　　（12）契税完成4393万元，占区级年初预算数5800万元的75.74%，同比增收1435万元，增长48.51%。

　　（13）环境保护税完成25万元，占区级年初预算数50万元的50%，同比减收1万元，下降3.85%。

　　（14）其他税收收入完成7万元，同比减收64万元，下降90.14%。

　　（15）专项收入完成839万元，占区级年初预算数2546万元的32.95%，同比增收157万元，增长23.02%。

　　（16）行政事业性收费收入完成1495万元，占区级年初预算数4095万元的36.51%，同比减收1609万元，下降51.84%。

　　（17）罚没收入完成1451万元，占区级年初预算数2600万元的55.81%，同比增收526万元，增长56.86%。

　　（18）国有资源（资产）有偿使用收入完成6121万元，占区级年初预算数23786万元的25.73%，同比减收620万元，下降9.2%。

　　（19）政府住房基金收入完成631万元，占区级年初预算数3400万元的18.56%，同比减收975万元，下降60.71%。

　　（20）其他收入完成402万元，是区级年初预算数219万元的1.84倍，同比增收385万元，增长22.65倍。

　　2. 一般公共预算支出执行情况

　　本级一般公共预算支出完成185106万元，占区级年初预算数373500万元的49.56%，比上年同期267416万元减支82310万元，下降30.78%。8县（区）排名情况:总量第二，增幅第五，进度第七。一般公共预算支出减支主要原因：一是历年为确保财政八项支出高速增长，形成财政支出高基数。二是根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）“财政部门规范按权责发生制列支事项，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的要求，导致本年与上年支出的会计核算确认方法不一致，因此一般公共预算支出大幅下降。2021年6月累计完成支出185106万元，其中额度转列支70226万元，收付实现制支出114880万元。2020年6月累计完成支出267416万元，其中：额度转列支144173万元，收付实现制支出123243万元。

　　一般公共预算分科目支出完成情况：

　　（1）一般公共服务支出12809万元，占区级年初预算数30632万元的41.82%，同比减支12800万元，下降49.98%，占支出比重的6.92%。减支的主要原因：一是其他一般公共服务支出比上年同期减支5543万元。二是政府办公厅（室）及相关机构比上年同期减支2492万元。

　　（2）公共安全支出6302万元，占区级年初预算数13904万元的45.33%，同比增支101万元，增长1.63%，占支出比重的3.4%。

　　（3）教育支出30105万元，占区级年初预算数75579万元的39.83%，同比减支9015万元，下降23.04%，占支出比重的16.26%。减支的主要原因是普通教育支出比上年同期减支7988万元。

　　（4）科学技术支出177万元，占区级年初预算数507万元的34.91%，同比减支18万元，下降9.23%，占支出比重的0.1%。

　　（5）文化旅游体育与传媒支出2196万元，占区级年初预算数2564万元的85.65%，同比增支1523万元，增长2.26倍，占支出比重的1.19%。增支的主要原因是文化和旅游支出比上年同期增支809万元。

　　（6）社会保障和就业支出19973万元，占区级年初预算数49702万元的40.19%，同比减支17918万元，下降47.29%，占支出比重的10.79%。减支的主要原因：一是行政事业单位离退休支出比上年同期减支7707万元。二是其他社会保障和就业支出比上年同期减支5807万元。三是财政对基本养老保险基金的补助比上年同期减支2360万元。

　　（7）卫生健康支出13919万元，占区级年初预算数31024万元的44.87%，同比减支9164万元，下降39.7%，占支出比重的7.52%。减支的主要原因：一是行政事业单位医疗支出比上年同期减支3976万元。二是基层医疗卫生机构支出比上年同期减支1921万元。三是公立医院支出比上年同期减支1431万元。

　　（8）节能环保支出9222万元，占区级年初预算数9238万元的99.83%，同比增支8557万元，增长12.87倍，占支出比重的4.98%。增支的主要原因是其他节能环保支出比上年同期增支5725万元。

　　（9）城乡社区支出33412万元，占区级年初预算数36220万元的92.25%，同比减支23486万元，下降41.28%，占支出比重的18.05%。减支的主要原因是其他城乡社区支出比上年同期减支24954万元，同时，城乡社区管理事务支出、城乡社区环境卫生等支出比上年同期增支，各项支出增减相抵后呈减支。

　　（10）农林水支出25539万元，占区级年初预算数62648万元的40.77%，同比减支7183万元，下降21.95%，占支出比重的13.8%。减支的主要原因是扶贫支出比上年同期减支12932万元，同时，农业支出、普惠金融发展支出等支出比上年同期增支，各项支出增减相抵后呈减支。

　　（11）交通运输支出966万元，占区级年初预算数16915万元的5.71%，同比减支3935万元，下降80.29%，占支出比重的0.52%。减支的主要原因是公路水路运输支出比上年同期减支3867万元。

　　（12）资源勘探信息等支出158万元，占区级年初预算数1547万元的10.21%，同比减支767万元，下降82.92%，占支出比重的0.09%。

　　（13）商业服务业等支出550万元，是区级年初预算数469万元的1.17倍，同比增支361万元，增长1.91倍，占支出比重的0.3%。

　　（14）自然资源海洋气象等支出1638万元，占区级年初预算数2213万元的74.02%，同比增支772万元，增长89.15%，占支出比重的0.88%。

　　（15）住房保障支出24132万元，占区级年初预算数27281万元的88.46%，同比减支8445万元，下降25.92%，占支出比重的13.04%。减支的主要原因是保障性安居工程支出比上年同期减支13598万元，同时，住房改革支出比上年同期增支，两项支出增减相抵后呈减支。

　　（16）粮油物资储备支出390万元，是区级年初预算数346万元的1.13倍，同比增支90万元，增长30%，占支出比重的0.21%。

　　（17）灾害防治及应急管理支出1518万元，占区级年初预算数2388万元的63.57%，同比增支1276万元，增长5.27倍，占支出比重的0.82%。增支主要原因：一是消防事务支出比上年同期增支429万元；二是应急管理事务支出比上年同期增支389万元。

　　（18）债务付息支出2100万元，占区级年初预算数6451万元的32.55%，同比减支2258万元，下降51.81%，占支出比重的1.13%。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　1. 政府性基金预算收入完成36131万元，是区级年初预算数29748万元的1.21倍，与上年同期的4833万元相比增收31298万元，增长6.48倍。

　　2. 政府性基金预算支出完成2385万元，占区级年初预算数9730万元的24.51%，比上年同期7470万元减支5085万元，下降68.07%。

　　（三）社会保险基金预算执行情况

　　1. 社会保险基金预算收入累计完成62139万元，占区级年初预算数135675万元的45.80%，比上年同期34435万元增收27704万元，增长80.45%。

　　2. 社会保险基金预算支出累计完成55018万元，占区级年初预算数135274万元的40.67%，比上年同期45756万元增支9262万元，增长20.24%。

　　二、财政直达资金管理使用情况

　　（一）直达资金管理情况

　　1. 领导重视，高位推动。直达资金工作启动以来，临翔区及时成立了直达资金管理工作领导小组，明确了人员的职能职责，重点抓好直达资金政策学习、指标管理、会计核算、资金使用范围、支付方式、动态监控等工作。

　　2. 加强学习，协作配合。为准确领会政策导向，切实抓好直达资金使用管理工作，由区财政局牵头，积极组织相关人员及项目单位开展政策及业务学习，学深悟透政策要求，准确把握各环节业务流程和操作步骤，确保财政及项目单位业务经办人员充分理解和掌握直达资金使用管理有关要求。同时，加强财政部门与发改、卫健、住建等部门沟通对接，密切协作，相互支持，对资金项目严格审核把关、认真分析测算，科学研究细化分配方案，为资金的精准分配和快速下达支付奠定了坚实基础。

　　3. 快速分配，及时拨付。在收到上级下达的直达资金后，临翔区及时组织财政、发改等部门深入研究分析，制定资金分配方案，并按程序下达到项目单位。

　　4. 动态监控，强化监管。按照直达资金预算管理要求，临翔区严格按流程做好预算管理系统、指标系统、执行系统、监控系统预算下达及资金支付的录入和导入工作，及时将资金分配、支付信息导入监控系统，确保直达资金实现全链条实时动态监控。

　　（二）直达资金使用情况

　　1. 2020年直达资金结转情况

　　2020年，临翔区共争取到位上级直达资金54616.87万元，当年共支付资金49183.39万元，支付进度90.05%，结转2021年支付5433.48万元。截至目前，已支付1881.21万元，未支付3552.27万元。未支付项目主要是抗疫特别国债老旧小区改造项目1437.76万元及临翔区妇女儿童医院建设项目2000万元，未拨付主要原因是项目施工进度缓慢，未达到资金支付比率。

　　2.2021年直达资金下达、分配及拨付情况

　　上级共下达临翔区2021年直达资金59830.64万元，其中：中央直达资金51270.34万元（含抗疫特别国债预留资金3534万元），中央参照直达资金8560.3万元，以上数均已分配下达57671.94万元，未分配2158.7万元，分配进度96.39%。共支付资金26209.67万元，支付进度45.45%。

　　直达资金全部用于保基本民生、保工资、保运转和新冠肺炎疫情防控方面的支出，一定程度上缓解了财政“三保”压力，同时在助力企业复工复产，保障贫困群众有事做、有收入、长期稳定增收，巩固脱贫攻坚成果等方面发挥了积极作用。

　　三、专项债券资金拨付情况

　　截止2021年6月30日，临翔区收到上级转贷的新增专项债券资金共213000万元，区财政已全额拨付至项目单位，拨付率100%，项目单位实际支出142609万元，支出进度66.95%。其中：2018年土储专项债券资金60000万元，支出金额50500万元，支出进度84.17%；2019年土储专项债券资金40000万元，支出金额14141.68万元，支出进度35.35%；临沧市第二人民医院建设项目专项债券资金15000万元，支出金额6729.91万元，支出进度44.87%；临沧亚微会展中心建设项目（一期）专项债券资金10000万元，支出金额10000万元，支出进度100%；临沧市临翔区医共体建设项目专项债券资金7000万元，支出金额6506.32万元，支出进度92.95%；云南省临沧市临翔区大桥坡水库工程专项债券资金20000万元，支出金额19800.11万元，支出进度99%；临沧市临翔区农村产业融合发展示范园项目专项债券资金11000万元，支出金额2737.64万元，支出进度24.89%；临沧市临翔区章嘎、头塘街片区棚户区改造项目专项债券资金50000万元，支出金额32193.34万元，支出进度64.39%。

　　四、预算项目资金绩效管理情况

　　（一）实现预算项目资金绩效目标编制全覆盖

　　一是明确绩效目标编报主体。按照“谁申请预算、谁填报目标”的原则明确项目资金绩效目标填报主体，由项目单位编制本单位所有项目绩效目标，行业管理部门按支出方向汇总编制同类项目绩效目标。二是明确绩效目标编报范围，项目支出中不仅财政拨款要进行绩效目标的编报，单位自有资金、社会资金等其他资金也要编报绩效目标，实现项目资金绩效全覆盖。2021年以来，对年初预算本级财力安排的310个项目43006万元、149个预算追加项目10725.87万元进行预算绩效目标填报。三是对上级补助的项目实行动态预算绩效目标填报，接收一笔上级补助资金，立即通知部门在三个工作日内完成系统填报。四是实现财政预算标准化管理平台同财政一体化系统数据共享对接，根据要求对扶贫项目及直达资金项目纳入扶贫资金动态监控系统进行跟踪问效，对项目单位实时监督，偏离绩效目标的项目实现监督预警，及时提醒整改，使项目资金发挥最大效益。

　　（二）全面推进扶贫资金监控平台管理

　　一是扶贫资金所有项目全部纳入扶贫资金动态监控平台进行监控，2021年按照省上下发32类绩效目标模板填报绩效目标，共填报扶贫资金项目数29个，涉及项目财政拨款资金3188.02万元，绩效目标填报3188.02万元，填报比例100%。二是对2020年扶贫系统的94个扶贫项目资金绩效自评及审核，涉及金额24484.84万元。项目内容包括义务教育薄弱环节改善与能力提升、稳定就业、公共文化体系、医疗卫生服务体系建设、特色产业扶贫、困难群众救助、农村饮水安全、道路等基础设施建设项目。

　　（三）实行部门预决算与绩效管理双公开

　　按照“谁申报、谁公开”的原则。2021年，全区76家预算部门（单位）已将年初预算310个项目43006万元的绩效目标随部门年初预算一同进行公开，接受社会监督。各预算部门（单位）纳入预算所有项目绩效的指标体系、指标目标、项目自评等情况待部门决算公开时，一并公开。

　　五、存在的主要困难和问题

　　一是财政收支矛盾突出。二是资金调度困难。三是债务还本付息压力大。四是向上争取动力不足。五是预算绩效管理工作成效不明显。

　　六、下步工作措施

　　一是强化收入征管、有效盘活资产。二是拓宽招商引资范围，夯实税源基础。三是加大向上争取力度。四是优化支出结构。五是全面实施预算绩效管理。

　　各位委员，2021年，虽然面临新冠肺炎疫情影响、财政收支矛盾突出等不利因素，但我们有决心在区委的坚强领导和区人大常委会/人大常委会委员会的依法监督下，进一步解放思想、坚定信心、开拓进取、攻坚克难，为促进全区经济社会持续健康发展做出新的贡献。

　　以上报告，请予审议。