——2021年12月16日在临沧市临翔区第四届人民代表大会常务委员会第三十八次会议上

　　临沧市临翔区财政局局长 张晓

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《云南省预算审查监督条例》规定，受区人民政府委托，由我向区人大常委会/人大常委会委员会本次会议报告全区2021年1至9月预算执行情况和2021年区级财政预算调整方案（草案），请予审议。

　　一、1至9月财政预算收支执行情况

　　（一）一般公共预算收支执行情况

　　本级一般公共预算收入完成68178万元,占年初预算数91900万元的74.19%，比上年同期增收5148万元，增幅8.17%。其中：税收收入46051万元，同比增收13333万元，增长40.75%，占一般公共预算收入的67.55%；非税收入22127万元，同比减收8185万元，下降27%，占一般公共预算收入的32.45%。本级一般公共预算支出完成253569万元，占年初预算数373500万元的67.89%，比上年同期减支79246万元，下降23.81%。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　本级政府性基金预算收入完成62179万元，占年初预算数29748万元的209.02%，比上年同期增收51897万元，增长5.05倍。政府性基金预算支出完成12503万元，占年初预算数32330万元的38.67%，比上年同期减支57249万元，下降82.08%，减支原因是上年同期地方政府专项债券项目支出58000万元，抗疫特别国债安排支出10519万元。

　　（三）社会保险基金预算执行情况

　　社会保险基金预算收入完成90109万元，占年初预算数135675万元的66.42%，比上年同期增收21982万元，增长32.27%。增收原因是2021年取消新冠疫情免征缓征社会保险费缴费政策，保费收入增加。社会保险基金预算支出完成87152万元，占年初预算数135274万元的64.43%，比上年同期增支8090万元，增长10.23%。增支主要原因是城镇职工养老保险实行省级统筹，上解上级支出增加。

　　（四）国有资本经营预算执行情况

　　国有资本经营预算收入完成3万元，占年初预算数17万元的17.65%。国有资本经营预算支出0万元，与年初预算数相差17万元。

　　二、重点工作报告事项

　　（一）财政直达资金支付情况

　　1. 2020年度直达资金结转使用情况

　　2020年度直达资金结转本年继续使用5433.48万元，截止9月底已拨付4854.28万元，未拨付579.20万元。未拨付项目分别为：区住建局抗疫特别国债老旧小区改造项目464.69万元、区发改局电动汽车充电基础设施建设补助资金44万元、区教体局云南省优秀贫困学子奖学金专项资金70.5万元，未拨付主要原因是项目进度暂未达到支付条件。

　　2. 2021年度直达资金支付情况

　　截止9月底共收到上级下达我区直达资金66775万元，其中：中央直达资金58214.7万元（含预留抗疫国债资金3534万元）、参照直达资金8560.3万元。已分配下达66528.4万元，已拨付37763.22万元，资金主要用于：保工资支出7786.62万元，利民补助支出37441.38万元，惠企补助支出1728.98万元，城镇污水处理及基本公共卫生服务等其他方面支出19818.02万元。

　　（二）地方政府债务余额情况

　　临翔区2020年末地方政府债务余额254889万元，其中：一般债务141889万元，专项债务113000万元。本年新增债务78600万元，其中：再融资一般债券13600万元，专项债券65000万元。本年偿还债务13601万元（一般债务还本13600万元，不纳入预算管理的外债还本1万元）。2021年地方政府债务余额319888万元，其中：一般债务141888万元，专项债务178000万元。

　　（三）“三保”保障情况

　　临翔区将“三保”作为一项重要政治任务来抓，不断增强做好“三保”工作的政治自觉、思想自觉、行动自觉。坚持“三保”支出优先顺序予以保障，科学设计“考量尺子”，兜牢兜实“三保”底线，未出现“三保”舆情问题。

　　三、2021年预算调整方案

　　（一）一般公共预算

　　1. 收入调整建议

　　临翔区第四届人民代表大会第五次会议审议批准的2021年总财力为396100万元，根据1至9月预算执行情况，并对后期财力来源进行综合分析，全年预计收入总财力不变，但需对部分收入项目进行调整，具体情况如下：

　　（1）本级一般公共预算收入。年初本级一般公共预算收入目标任务91900万元暂不作调整，以年终决算为准。

　　（2）上级补助收入。年初预算上级补助收入预计为267000万元，根据目前到位情况并向上级部门请示沟通，预计全年可完成197100万元，建议调减预算69900万元，调减的主要原因是由于财政共同事权等制度改革，转移支付资金实行“增一般、压专项”。

　　（3）调入资金。年初预算调入资金22600万元，因专项转移支付预计收入较年初预计差距较大，为弥补财力缺口，建议调增69033万元，调整为91633万元，其中：政府性基金调入55000万元，存量资金调入36633万元。

　　（4）政府债券转贷收入。年初预算13600万元暂不作调整。

　　（5）动用预算稳定调节基金。年初预算1000万元，根据《临沧市财政局关于2020年市财政与临翔区财政年终结算有关事项的通知》要求，建议调增867万元，调整为1867万元。

　　2. 支出调整建议

　　按照“量入为出、量财办事”的原则，年初预算财政总支出396100万元，其中：安排本级一般公共预算支出373500万元，上解支出9000万元，地方政府债券还本支出13600万元。根据财力和支出需求变化情况，全年计划安排支出总量不变，但需对部分支出项目进行调整，具体情况如下：

　　（1）本级可用财力调增支出84611万元。

　　（2）因部分项目已用上级补助资金整合安排及年度内无法实施的项目，需对年初预算进行调减9941万元。

　　（3）年初预算上级补助指定用途安排的支出190839万元，根据目前到位情况，预计全年可完成116169万元，对应调减上级补助支出74670万元。

　　（4）地方政府债券还本支出年初预算13600万元，建议不作调整。

　　（5）上解支出年初预算9000万元暂不作调整。

　　3. 一般公共预算预计平衡情况

　　调整后的全年财力总额为396100万元（本级一般公共预算收入91900万元，上级转移支付补助收入197100万元，调入资金91633万元，预算稳定调节基金调入1867万元，债券转贷收入13600万元）。财政总支出为301900万元，其中：本级一般公共预算支出279300万元，上解上级支出9000万元，线下支出再融资债券偿还地方政府债券到期本金13600万元，结转下年支出94200万元。

　　根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件及《云南省人民政府关于完善省以下财政体制深化预算管理制度改革的意见》（云政发〔2021〕20号）要求：“规范权责发生制列支事项，州市级、县级财政国库集中支付结余不再按照权责发生制列支”，本级一般公共预算支出最终以年终执行数为准。

　　（二）政府性基金预算

　　1. 收入调整建议

　　区第四届人民代表大会第四次会议审议批准政府性基金预算收入32330万元，根据专项债券核算要求及本级土地出让收入的发生变化，建议将政府性基金预算收入调增103306万元，调整为135636万元。具体调整情况如下：

　　（1）本级政府性基金预算收入。年初预算本级政府性基金预算收入为29748万元，因年内土地出让收入增加，建议调增37930万元，调整为67678万元。

　　（2）上级补助收入。年初预算2000万元，由于专项债券申报成功，建议调增65376万元，调整为67376万元（其中地方政府专项债务收入65000万元）。

　　（3）上年结转结余。年初预算582万元，根据《临沧市财政局关于2020年市财政与临翔区财政年终结算有关事项的通知》要求，建议不作调整。

　　2. 支出调整建议

　　年初预算支出32330万元，根据收入和支出需求变化情况，建议调增103306万元，调整为135636万元，具体调整情况如下：

　　（1）本级政府性基金预算支出。年初预算本级政府性基金预算支出为9730万元，因年度内土地征收支出和专项债券支出增加，建议调增72636万元，调整为82366万元。

　　（2）上解支出。根据市财政局土储专债地块出让收入结算情况，市级应划分我区土储专债土地出让收入2146万元，建议调整为-2146万元。

　　（3）调出资金。年初预算22600万元，根据一般公共预算财力需求情况，建议调增32400万元，调整为55000万元。

　　（4）年终结余。年终结余预计增加416万元。

　　3. 政府性基金预算预计平衡情况

　　调整后政府性基金预算收入总计为135636万元，其中：本级政府性基金预算收入67678万元，上级专项补助收入2376万元，新增地方政府专项债券收入65000万元，上年结余582万元。政府性基金预算支出总计135636万元，其中：本级政府性基金预算支出82366万元，上解支出-2146万元，调出资金55000万元（调入一般公共预算），年终结余416万元。

　　（三）社保基金预算

　　社会保险基金预算是按人员、标准编制的预算，受政策变动费率调整、社会平均工资及缴费基数核定增长、参保扩面等因素影响，特别是国务院为应对疫情，出台实施保市场、保就业等一系列降费政策，收支均发生变化，需对社保基金预算进行调整。建议社保基金预算收入调整为135571万元，比年初预算135675万元减收104万元。社保基金预算支出调整为135170万元，比年初预算135274万元减支104万元。收支相抵后，本年社保基金预算结余401万元。

　　（四）国有资本经营预算

　　国有资本经营预算收入年初预算数17万元，根据预计收入情况，建议调减14万元，调整为3万元。国有资本经营预算支出年初预算数17万元，根据预计支出情况，建议调减14万元，调整为3万元。收支相抵后，本年国有资本经营预算无结余。

　　（五）“三保”支出预算

　　年初预计“三保”支出需求151834万元，其中：保基本民生支出36853万元、保工资支出107200万元（不含奖励性绩效13134万元）、保运转支出7781万元。通过对1-9月的执行情况进行分析，建议全年预计支出调整为150228万元，调减1606万元。其中：保基本民生支出35300万元，调减1553万元；保工资支出107200万元，不作调整；保运转支出7728万元，调减53万元。调减的主要原因：一是保基本民生支出上级补助收入较年初预算减少。二是审计署审减保运转支出53万元。

　　（六）动用预备费及调入资金情况

　　年初预算按照本级一般公共预算支出额373500万元的1%至3%设置预备费3800万元，截至目前，未动用预备费。

　　根据全年收入预测分析，为平衡财力，需调入资金93500万元，其中：区本级政府性基金收入调入55000万元，存量资金调入36633万元，预算稳定调节基金调入1867万元。

　　以上调整数均为全年预计执行数，部分数据可能会有变化，我们将在明年区人民代表大会上对实际执行情况做详细报告。

　　主任、各位副主任、各位委员，2021年，面对国家减免税政策力度不断加大和经济下行影响，财政形势更加复杂严峻，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的依法监督下，不忘初心、牢记使命，坚定信心、攻坚克难，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，把思想和行动统一到区委五届二次全会精神上来，把智慧和力量凝聚到落实全会确定的各项目标任务上来，团结一致、开拓前进，为““十四五””开好局起好步提供有力保障。

　　以上报告，请予审议。