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【区五届人大三次会议文件之十三】

关于临沧市临翔区2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）的报告（书面）

——2024年2月29日在临沧市临翔区第五届人民代表大会

第三次会议上

临沧市临翔区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将临翔区2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）提请临翔区第五届人民代表大会第三次会议审查，并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。在区委的领导下，全区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习宣传贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神，深入落实省委省政府临沧现场办公会关于“三个示范区”建设的部署要求，积极主动服务和保障“3815”发展战略、“6个迈上新台阶”发展目标及“三大经济”建设，落实“三保”责任，巩固拓展脱贫攻坚成果推进乡村振兴，持续增加城乡居民收入，为促进临翔经济高质量跨越式发展提供了坚强保障。

（一）2023年预算收支执行情况

1. 一般公共预算收支执行情况

本级一般公共预算收入95423万元，完成年初预算96300万元的99.09%，占市级目标95400万元的100.02%，同比增收4536万元，增长4.99%。其中：税收收入49865万元，同比减收3530万元，下降6.61%，占一般公共预算收入的52.26%；非税收入45558万元，同比增收8066万元，增长21.51%，占一般公共预算收入的47.74%。本级一般公共预算支出319178万元，完成年初预算319000万元100.06%，占市级目标319000万元的100.06%，同比增支8572万元，增长2.76%。

一般公共预算收支平衡情况：全区收入总计425156万元，其中：本级一般公共预算收入95423万元，上级补助收入203649万元（返还性补助收入6139万元，一般性转移支付收入162150万元，专项转移支付收入35360万元），地方政府债券转贷收入41138万元，上年结转50906万元，调入预算稳定调节基金34040万元。全区支出总计401852万元，其中：本级一般公共预算支出319178万元，上解支出9030万元，一般债务还本支出41138万元，调出资金32500万元，安排预算稳定调节基金6万元。年终结转23304万元（上级补助），2024年按规定用途继续安排使用。

2. 政府性基金预算执行情况

本级政府性基金预算收入61511万元，完成年初预算45517万元的135.14%，同比增收8225万元，增长15.44%。本级政府性基金预算支出174585万元，完成年初预算50836万元的343.43%，同比增支88474万元，增长102.74%，增支主要原因：一是本年争取地方政府专项债券项目安排支出79000万元，其中：临沧职业学院建设项目50000万元，临翔区粮食仓储物流园区项目29000万元。二是根据《临翔区部分财政暂付款消化方案》安排支出消化暂付款50989万元。

政府性基金预算平衡情况：全区收入总计181593万元，其中：本级政府性基金预算收入61511万元，上级补助收入3406万元，地方政府专项债务转贷收入79000万元，调入资金32500万元，上年结余5176万元。全区支出总计175752万元，其中：本级政府性基金预算支出174585万元，上解支出1167万元。年终结转结余5841万元（其中上级补助结转4698万元，本级结余1143万元），2024年按规定用途继续安排使用。

3. 社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算收入165083万元，完成年初预算167179万元的98.75%，同比增收10602万元，增长6.9%，增收主要原因：一是清缴欠费力度加大，保费收入增加。二是城乡居民医疗保险上级补助收入同比增加。

社会保险基金预算支出158435万元，完成年初预算154562万元的102.51%，同比增支12212万元，增长8.3%。增支主要原因：一是城镇职工养老保险、机关事业养老保险养老金调整，保险待遇支出同比增加。二是城镇职工基本养老保险因保费收入增加，同时上解上级支出增加。

社会保险基金平衡情况：全区社会保险基金预算收入总计213582万元，其中：本年收入165083万元（保费收入91950万元，利息收入265万元，财政补贴收入8554万元，上级补助收入60811万元，转移支付及其他收入3051万元，委托投资收益452万元），上年结余收入48499万元。全区社会保险基金预算本年支出总计158435万元，其中：保险待遇支出85941万元，转移支出及其他支出946万元，失业保险补贴支出506万元，上解支出71042万元。收支相抵后，本年收支结余6648万元，年末滚存结余55147万元。

4. 国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入25万元（上级补助收入25万元），完成年初预算25万元的100%。国有资本经营预算支出25万元，完成年初预算25万元的100%。收支相抵本年无结余。

5.地方政府债务情况

2023年末，临翔区政府债务余额为430137万元，其中：一般债务余额158137万元，专项债务余额272000万元。2023年上级下达政府债券额度120138万元，其中再融资一般债券41138万元，专项债务新增债券79000万元。由于目前上级只分配安排了新增债券额度，尚未下达临翔区2023年新增债务限额，因此无法确定调整后的政府债务限额，待市财政局下达后，将专项向区人大常委会报告。

（二）其他需要报告的事项

1. 上级转移支付补助收入情况

2023年，全区共争取上级转移支付补助收入207080万元，其中：一般公共预算收入203649万元（返还性补助收入6139万元，一般性转移支付补助收入162150万元，专项转移支付补助收入35360万元）。政府性基金专项转移支付补助收入3406万元。国有资本经营预算收入25万元。

2. 地方政府专项债券转贷收入情况

2023年争取新增专项债券转贷收入79000万元，其中：临沧职业学院建设项目50000万元，临翔区粮食仓储物流园区项目29000万元。

3. 调入调出资金情况

2023年为完成上级消化暂付款任务，政府性基金预算从一般公共预算调入资金32500万元，用于弥补政府性基金预算平衡。

4. 预备费使用情况

2023年，年初预算按照本级一般公共预算支出数319000万元的1%至3%设置预备费3300万元，动用预备费70万元，其中：用于平村乡抗旱应急经费20万元，用于玉龙花园外线一二回电路应急抢修工程资金50万元。

5. 预算稳定调节基金安排使用情况

2023年，年初预算稳定调节基金余额34040万元，本年动用预算稳定调节基金34040万元，年末补充预算稳定调节基金6万元，年末预算稳定调节基金余额6万元。

6.上解支出情况

一般公共预算上解支出9030万元。政府性基金预算上解支出1167万元，其中：上解2023年度土地出让收入用于农业农村支出省级统筹1481万元，上解2022年度省级统筹用于农业农村支出-314万元。

以上数据可能会有变化，我们将在上级财政部门审核批复我区财政总决算后，及时向区人大常委会作专题报告。

二、2023年重点工作报告事项

（一）持续保障和改善民生，提升人民群众获得感幸福感。坚持民生优先，持续加大民生投入力度，全区民生支出达267063万元，占一般公共预算支出比重84%，重点民生政策得到有力保障。一是推动教育高质量发展。统筹投入64133万元，落实学生资助政策，支持学前教育普及普惠、义务教育优质均衡、普通高中扩规提质、职业教育稳步提升。二是支持医疗卫生事业发展。统筹投入26072万元，加快补齐医疗卫生短板，促进优质医疗资源扩容和区域均衡布局，切实提高医疗保障能力。三是健全完善社保体系。统筹投入51416万元，落实城乡居民最低生活保障及特困人员供养政策，支持养老服务体系建设及残疾人事业发展，保障基本民生。四是保障市域社会治理试点。公共安全统筹投入11857万元，支持市域社会治理现代化试点建设。加强政法队伍建设，保障反恐维稳、禁毒、扫黑除恶、打击电信新型犯罪等工作开展，支持“平安临翔”建设。五是落实惠农各项政策。农林水统筹投入40311万元，重点打造平村乡绿美乡镇，“水韵傣乡、绿意勐准村”“非遗传承竹艺大园铺村”“傣韵慢乡、临味窗口腊东村”“四美拉祜小寨竹笆桥村”等宜居宜业宜游绿美乡村建设。六是支持保障房建设管理，住房保障投入28413万元，玉珠城等3个“烂尾楼”项目有效盘活，7个城镇化片区开发项目强势推进。

（二）防范重点领域风险，确保财政安全稳定运行。统筹发展和安全，强化预警监测，完善财政风险处置工作机制，全力防范化解重大风险。一是防范财政收支运行风险。强化经济运行研判，加强财税协调联动，建立财政收支运行常态化监测调度机制，依法依规加强财政收支管理。二是坚持政府过“紧日子”，严控“三公”经费预算，保持只减不增，规范政府采购行为，政府采购节约率达3.7%。三是清理盘活财政存量资金，加强结转结余资金和财政往来款管理。统筹资源、优化结构、保障重点，有效应对财政收支矛盾，确保财政收支平衡。四是防范“三保”风险。以全链条制度构建引领全过程管理，完善“三保”预算编制、执行监控、责任落实考核等制度，强化节点管控，有效防范化解潜在风险。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，依托每月收入预测、库款情况等因素，对每月财政支出做出整体规划，加强“三保”资金保障力度，实现全区基本民生保障落实到位，工资按时足额发放，单位机构正常运转，切实兜牢兜实“三保”底线，全年安排“三保”支出151024万元，实际支出151024万元，执行率为100%，其中：保工资102412万元，保基本民生45396万元，保运转3216万元。五是制定缓解基层财政困难三年行动方案，力争实现区级财政收入规模稳定增长，财政收入质量明显提高，财政管理更加规范高效，保障能力显著增强，基层财政困难局面得到有效缓解。六是防范化解政府债务风险。落实风险化解主体责任，制定印发《临翔区防范化解政府性债务和隐性风险工作方案》，建立问责月报告制度，严格落实负面清单管理，坚决遏制违规举债。2023年共偿还政府债务本息30999.77万元，其中：本金20480万元；利息10519.77万元（一般债券利息4383.36万元，专项债券利息6136.41万元）。

（三）履行财会监督职责，持续提升财政管理水平。组织开展财会监督专项行动、财经纪律重点问题专项整治以及重点民生领域专项整治行动，进一步严明财经纪律、规范财经秩序。制定印发《临翔区行政事业单位国有资产管理办法》《临翔区区级行政事业单位国有资产处置管理办法》《预算绩效管理考核实施细则》等管理制度，从源头上堵住监管漏洞，进一步规范财政支出管理水平。2023年，对10个乡（镇、街道）、32个区直部门开展专项整治复查；抽取部分单位开展会计信息质量检查；坚持绩效导向，强化事前管理和结果应用，让“绩效为先”的财政支出规则落地生根，对10个部门整体、10个重点项目、10个单位预算全过程进行绩效评价，对纳入2024年年初预算项目全覆盖开展绩效目标审核，实现项目绩效自评覆盖率100%。2023年临翔区被市对区预算绩效管理考核为全市第一名。

过去的一年，是临翔区财政极不寻常、极为不易的一年。受多重因素叠加影响，我区财政收入受到前所未有的冲击。但是财政保障落实重大决策部署力度不减，政府债务还本付息进入历史高峰期、基层财政承压和“三保”风险隐患凸显、保市场主体等重点支出保障面临巨大压力。在区委的领导下，以及人大代表、政协委员的有力监督和社会各界的大力支持下，各级各部门持续开源节流、降本增效、节用裕民，全力防范化解各类重大风险，有力保障区委、区政府中心工作和重点任务，实现财政安全平稳运行。

各位代表，这些成绩的取得，是区委正确领导的结果，也是全区各级各部门共同努力的结果。我们衷心感谢广大干部群众、社会各界对临翔区财政工作的关心支持和各位人大代表、政协委员的帮助指导。同时，我们也清醒地看到，前进中仍然存在一些困难和挑战：财政收入增长的基础不牢固，政府债务还本付息处于高峰期，保障重点支出面临巨大压力，财政收支“紧平衡”特征仍然突出；“花钱问效”的理念不够深入，资金使用效益没有充分发挥；预算编制科学性、精准性仍需提升，预算执行约束力仍需增强，财政管理水平有待进一步提升。对于这些问题，我们将高度重视，积极稳妥地逐步解决。

三、2024年地方财政预算草案

（一）预算编制的思路及原则

2024年预算编制的总体思路

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神、习近平总书记两次考察云南重要讲话精神和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神、市委五届五次全会及区委五届六次全会精神，认真落实中央、省委、市委、区委经济工作会议及全区“两会”部署的各项工作要求，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，积极的财政政策适度加力、提质增效。坚持过紧日子思想，优化财政支出结构，坚决兜牢“三保”底线；全面实施绩效管理，提高财政资金配置效率和效益；强化各类资金整合统筹，加大盘活存量资金资产；强化财会监督，严肃财经纪律；稳步推进化债工作，积极防范化解重点领域风险；深化财税体制改革，健全现代预算管理制度，提高财政资源配置效率，促进全区经济社会持续健康、平稳发展。

2024年预算编制的基本原则

一是坚持零基预算。以零为基点，实行预算一年一定，统筹各项资金来源，集中财力保障全区重大战略、重要任务、重点改革。

二是坚持以收定支和量力而行。精准科学编制预算，量力而行，尽力而为，量入为出，确保收支平衡。加大存量资金资产盘活力度，不断提升财政对重大决策部署的保障能力与平衡能力，提高财政可持续水平。

三是坚持底线思维。统筹发展与安全，统筹当前和长远，切实把防风险贯穿到财政政策、财政资金、财政管理等各项工作中，兜牢“三保”底线，加强财政运行风险和地方政府债务风险防范。

四是坚持勤俭节约。全面落实党政机关坚持过紧日子的要求，加强“三公”经费、一般性支出预算源头管理。

五是坚持绩效管理约束。强化预算绩效目标、审计结果等运用，将目标作为预算编制和资金分配的前置条件。

（二）财政收支预算

按照“以收定支、量力而行”的原则，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，对2024年财政预算安排建议如下：

1. 地方一般公共预算

全区本级一般公共预算收入96400万元，比上年执行数95423万元增加977万元，增长1.02%。按照优化收入质量、调整收入结构的原则具体如下：

——按执收部门分：区税务局完成59050万元，同比上年56308万元增加2742万元，增长4.87%。其中税收收入52100万元，同比上年48519万元增加3581万元，增长7.38%；区财政局完成35940万元，比上年执行数37730万元减少1790万元，下降4.74%；高新区完成1410万元，比上年执行数1385万元增加25万元，增长1.81%。其中税收收入1400万元，比上年执行数1346万元增加54万元，增长4.01%。

——按收入结构分：税收收入53500万元，占比55.5%，比上年执行数49865万元，增加3635万元，增长7.29%；非税收入42900万元，占比44.5%，比上年执行数45558万元减少2658万元，下降5.83%。

全区本级一般公共预算支出320000万元，比上年执行数319178万元，增加822万元，增长0.26%。本级可用财力安排支出204018万元（基本支出141727万元，项目支出62291万元），预计上级专项转移支付补助27549万元，预计上级指定用途的一般性转移支付补助支出85133万元（含上年结转23304万元），预留预备费3300万元。

本级一般公共预算支出分项目情况

——基本支出141727万元，同比增加4517万元，增长3.29%，占可用财力215368万元的65.81%。主要构成是：保工资103906万元，保运转3032万元，保基本民生7398万元，“三保”以外刚性支出27391万元（地方政策工资部分11974万元，编外人员5492万元，集中连片教师补助1430万元，消防经费398万元，村社干部保险、公积金等733万元、村医469万元，军转干部医疗194万元，教育编外人员1015万元， 养老保险欠缴部分3517万元，预留基本支出及其他等2169万元）。

——项目支出174973万元，同比减少3517万元，下降1.97%，其中：本级可用财力安排项目支出62291万元，同比增加7576万元，增长13.85%，占可用财力215368万元的28.92%。根据财政体制改革“增一般、降专项”的要求，预计上级指定用途的一般性转移支付项目支出85133万元（含上年结转23304万元），同比减少8642万元，下降9.22%，专项转移支付补助项目支出27549万元，同比减少8642万元，下降9.22%。

——总预备费3300万元，与上年持平，占可用财力215368万元的1.53%。

全区一般公共预算收支平衡情况：收入总计341500万元，其中：本级一般公共预算收入96400万元，上级补助收入173346万元，上年结转23304万元，调入资金35000万元（政府性基金调入），债务转贷收入13450万元。支出总计341500万元，其中：本级一般公共预算支出320000万元，上解支出6000万元，债务还本支出15500万元。全区财政收支平衡。

2024年“三保”预算情况

根据《云南省2024年县级“三保”预算审核办法的通知》（云财基层〔2023〕43号）及《云南省2024年县级“三保”政策清单的通知》（云财基层〔2023〕39号）要求，严格按照国家和省级明确的范围和标准落实“三保”保障责任，做到应保尽保，不将超出财政承受能力范围的提标扩面的项目纳入“三保”预算编制。全年“三保”预算150273万元，其中：保工资103906万元 ，保基本民生42385万元（其中项目支出34987万元），保运转3982万元（其中项目支出950万元）。

2. 政府性基金预算

本级地方政府性基金预算收入92081万元，比上年执行数61511万元增加30570万元，增长49.7%，增加的主要原因：一是共有二宗2023年出让地块收入16338万元将在2024年实现；二是加大催缴力度，收取以前年度补缴的划拨土地价款收入14642万元。本级政府性基金预算支出62822万元（含上年结转5841万元），比上年执行数174585万元减少111763万元，下降64.02%，减少的主要原因：一是2023年度争取专项债券支出79000万元；二是调出资金35000万元入一般公共预算平衡财力。

全区政府性基金预算平衡情况：收入总计99922万元，其中：本级基金收入92081万元，上级补助收入2000万元，上年结转5841万元。支出总计99922万元，其中：本级政府性基金支出62822万元，上解支出2100万元，调出资金35000万元。全区政府性基金收支平衡。

3. 社会保险基金预算

社会保险基金预算收入176746万元，较上年执行数165083万元，增加11663万元，增长7.1%，增加原因主要是2024年城乡居民养老保险实行市级统筹，上级补助收入增加。社会保险基金预算支出176945万元，较上年执行数158435万元增加18510万元，增长11.7%，增加原因主要是城乡居民养老保险实行市级统筹，上解上级支出增加。

社会保险基金平衡情况：收入合计176746万元，其中：本年基金保险费收入97001万元，利息收入714万元，财政补贴收入2734万元，转移及其他收入2462万元，上级补助收入73203万元，委托投资收益632万元。支出合计176945万元，其中：本年保险待遇支出91982万元，转移支出及其他支出795万元，失业保险补贴支出568万元，上解支出83600万元。收支相抵，全区社会保险基金本年收支结余-199万元，年末滚存结余54948万元。

4. 国有资本经营预算

由于我区国有企业存量少、规模小，且属政策性或公益性，无上缴利润，区本级无收入。预计上级转移支付补助收入25万元，用于解决历史遗留问题及改革成本支出。收支相抵，无结余。

5. 其他需要说明事项

预备费按《中华人民共和国预算法》规定的1%—3%比例安排3300万元，占一般公共预算支出的1.03%，主要用于预算执行中自然灾害及难以预见的其他特殊开支。

按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例规定，在年度预算开始后和区人民代表大会批准预算之前，区财政局已将上年度结转支出、必须支付的基本支出和重点保障的部分项目支出提前下达到各部门，以确保区级各部门正常运转，保障全区经济社会稳定发展。

四、2024年财政工作重点

2024年是中华人民共和国成立75周年，是全面完成“十四五”规划目标任务的关键一年，是推进“3815”战略目标、实现“3年上台阶”的攻坚之年，做好今年财政工作任务艰巨、意义重大。围绕年度目标任务，确保经济实现质的有效提升和量的合理增长，2024年我们将重点抓好以下4个方面的工作：

（一）大力涵养财源税源，打牢经济稳定增长基础。一是进一步完善财源建设协同工作机制，压实乡（镇、街道）、财政、税务等相关部门财源建设责任，以激励为导向，积极落实财源建设奖补政策，打好政策组合拳，推动市和区联动发展。同时，引导各乡（镇、街道）结合区域特点，统筹用好各项政策资金，加强对企业的精准服务，着力促进市场主体释放活力。二是跟踪分析重大财税改革、产业政策对财政收入的影响，加强重点行业、重点区域等财源结构研究，加快培育新的财源增长点，推动二产提质、三产增效。三是积极向上争取资金，围绕上级财政支持领域，认真研究上级资金、项目分配政策，把准政策要点、看准投资重点，提前谋划、主动作为，全力争取中央和省级、市级项目资金、各类专项转移支付、政府债券等资金支持，全力保障国家、省、市、区重大政策和重点项目的实施。四是优化招商引资政策，加强政府招商绩效评价，大力实施精准招商、以商招商，进一步提升招商实效。支持平台经济做大做强，推动细分领域平台企业和相关产业在临集聚发展。

（二）加强财政资源统筹，全力保障民生和重大项目。坚持以人民为中心的发展思想，持续贯彻过紧日子思想，充分发挥公共财政职能作用，注重财政政策的普惠性、基础性和兜底性，围绕民生大事急事难事，精准发力、补齐短板，以更大力度加强民生保障。一是全力支持教育事业优先发展，落实好教育支出“两个只增不减”，加快推进区三中、城南小学、大文中学、步学营利性普通高中等项目建设，有序扩大主城区学前教育、义务教育和普通高中教育资源供给。二是深入实施就业扶持政策，加强困难群体就业兜底帮扶，落实社保缓缴政策，不断加强对纳入社会保险范围内的相关费用的监管力度，健全完善多层次、多元化养老保险体系。三是支持医疗卫生服务能力提升，不断完善卫生健康服务体系。四是持续助力乡村全面振兴，加大涉农资金统筹整合，有效落实各项惠农强农政策，支持高标准农田、高原特色产业、产业融合发展，夯实粮食安全根基。用足用好政策性农业保险、农业信贷担保奖补等政策，放大乡村振兴资金撬动作用，加快构建“财政＋金融＋社会资金”投入格局。五是积极支持构建生态环境保护和生态文明建设资金长效保障机制。六是增强财政应急保障能力，强化救灾资金预算执行，全力提升全区自然灾害防灾减灾和基层应急能力。七是充分发挥中央、省预算内投资、债券等资金使用效益，加大支持基础设施建设，全力支持提升城乡统筹发展。

（三）聚力破解难题，优化提升财政治理能力。一是持续深化财政预算一体化改革。以系统化思维和信息化手段，横向全流程整合预算管理制度和业务环节，纵向贯通部门和乡镇各级财政预算管理，构建“制度+技术”的管理机制，提升预算管理标准化、自动化、信息化水平，实现财政资金资产的全生命周期管理和动态监控，从而更好地发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。二是不断完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。严格绩效目标管理，实现绩效目标与预算同步申报、同步审核、同步批复下达。开展绩效运行监控，就监控发现问题及时处置。建立绩效自评、重点评价机制，加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接。三是管好用好直达资金。积极发挥直达资金监管平台作用，加强全过程监管，做到快拨快用快见效，确保资金直达基层、直接惠企利民。四是创新深化政府采购机制改革。规范政府采购管理，建立健全风险防控机制，加强对采购人、代理机构、评审专家的监督管理，为中小企业健康发展“保驾护航”。

（四）以安全发展为目标，全力防范化解风险。一是强化“库款保障”。加强收支预测，注重库款调度，确保库款保障系数处于合理区间。二是兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，强化预算编制审查、运行监测、风险预警和应急处置，确保“三保”支出足额及时保障到位。三是坚决防范财政运行风险。严格落实财会监督责任，严肃财经纪律，健全完善财政资金管理制度，创新优化监督方式，加强与纪检、审计等部门协作，形成监督合力，强化对各类财政专项资金全过程、全方位的监督，避免专项资金挪用、滥用，最大限度提高资金使用效益，筑牢资金安全防线。四是防范政府债务风险。按照“遏制增量、化解存量”的原则，全面实行全口径债务监测预警和风险排查，健全政府举债融资负面清单制度，不断强化政府预算监管，扎实做好存量债务置换。同时，牢牢守住政府债务风险防线，全面落实政府债务还本付息责任，继续加大预算安排力度，积极拓宽偿债资金来源，完善应急处置预案，落实落细债务到期预警机制，促进财政可持续发展。

各位代表，新时代新征程新目标，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的领导下，在区人大、区政协的监督指导下，凝心聚力、真抓实干、攻坚克难、奋楫笃行，扎实做好财政各项工作，全力完成年度目标任务，以不破不立的“信心”、壮士断腕的“决心”、抓铁有痕的“恒心”，认真推进财政各项工作，在奋力谱写中国式现代化云南新篇章的临翔实践中展现财政担当、彰显财政作为。

以上报告，请予审议。

名词解释：

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

国有资本经营预算：是对国有资本收益做出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

“三保”支出：是指保基本民生、保人员工资和保单位基本运转。

“三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护费。

一般性转移支付：是指上级政府为达到缩小地区间财力差距，实现地区间基本公共服务均等化的目标，对存在财力缺口的地区给予的补助。该项转移支付不规定具体用途，可自主安排使用，所以又称无条件转移支付。

专项转移支付：是指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。

一般债券：是为没有收益的公益性项目发行，主要以一般公共预算收入作为还本付息资金来源的政府债券。

专项债券：是为有一定收益的公益性项目发行，以公益性项目对应的政府性基金收入或专项收入作为还本付息资金来源的政府债券。

监督索引号53090200400010111