监督索引号53090200631801000

临沧市临翔区财政局（汇总）2021年度部门决算公开说明

目录

第一部分 临沧市临翔区财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、部门整体支出绩效自评情况表

十一、部门整体支出绩效自评表

十二、项目支出绩效自评表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市临翔区财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

临沧市临翔区财政局是综合管理全区财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的政府工作部门。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年度重点工作任务介绍。

1.全面加强党对财政工作的领导，提高政治站位和政治担当。牢固树立“财为政服务”理念，把党的全面领导落实到财政工作各领域各方面各环节，确保积极的财政政策提质增效，更加积极有为，扎实有效做好各项财政工作。

2.积极培植财源，提高财政保障能力。一是加强财源建设，在稳定巩固提升原有税源的基础上，加大招商引资力度培植新税源。二是强化政策研究分析，加强财税部门协作配合，多措并举谋思路，推进财政增收工作可持续发展，注重财政收入质量管控，严守非税收入占比红线。三是有效盘活资产，加大对财政存量资金、闲置国有资产和土地盘活力度，以存量引增量，以增量活存量。四是优化支出结构，切实做好财政节支工作，努力降低行政成本，争取一般性支出在上年基础上进一步压减5%。

3.兜牢“三保”底线，全力保障和改善民生。一是强化“三保”责任意识，确保“三保”支出在财政支出中的优先顺序，保持财政平稳运行。二是着力在教育、就业、社会保障、公共卫生、社会治理等领域补短板、促公平，兜牢兜实民生底线。三是持续加大对农业农村和水利工程建设的支持力度，完善有利于“三农”发展的体制机制，加快实施乡村振兴，统筹推进城乡均衡发展。

4.推进“三化”建设，加大重点领域投入。一是全面推进“三化”建设，加大资金投入力度，为加快全区工业化、城镇化、现代化建设提供资金保障。二是全力保障高速公路、亚微会展中心、农村危房改造、城区老旧小区改造等重点项目建设。三是加大民营经济扶持力度，认真落实各项支持民营经济发展的政策，不断完善帮扶措施，优化营商环境，刺激民营经济快速发展。四是加大节能环保投入力度。打好污染防治攻坚战，加大污染防治、自然生态保护、整改复耕等支持力度，全力以赴打造一流“三张牌”。

5.防范债务风险，规范融资支持发展。一是严控政府性债务增量。严格实施债务限额管理，堵住举债“后门”“偏门”，把好举债关口，严控地方政府性债务增量。二是积极化解债务存量。夯实可偿债财力，加快存量债务置换，有效降低政府债务成本，缓解债务偿还压力。三是完善化债目标责任机制。按照“一债务一方案”的要求，形成有针对性的措施，有效防范债务风险。四是做好债券争取工作。及时把握住中央关于支持地方发行专项债券这一契机，积极做好专项债券项目储备，加大向上汇报力度，争取获得上级转贷债券资金，为全区重大项目和重点工作提供资金保障。

6.深化预算制度改革，建立现代财政制度。一是按照全面深化财税体制改革的总体要求，完善管理制度，创新管理方式，构建全面规范、公开透明的预算制度，实现有效监督，提高资金效益，逐步建立与实现现代化相适应的现代财政制度。二是加快财政事权和支出责任划分改革，争取与市级确定合理的财政事权保障范围、标准，形成划分科学、权责对等、集散适度、调控有力的财政资源配置新格局。三是积极探索乡镇财政管理体制改革，全面提升乡镇财政公共服务能力，不断壮大乡镇财力，促进县域经济发展。四是全面实施预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，建立和完善预算绩效管理制度，促进绩效管理与预算管理的有机结合。五是加大财政信息公开力度，完善财政资金监管机制，保障财政资金安全。六是巩固提升国有企业改革成果，贯彻落实国有企业改革的决策部署，进一步完善国资监管体制。

7.积极向上争取，抓好项目包装储备。以国家、省、市“十四五”规划目标为契机，抢抓机遇，积极向上争取政策和资金支持，切实做好项目的包装和储备工作。各部门密切联系对接，围绕区委、区政府的重点中心工作，结合自身职能职责，抓住政策窗口期，开展深入细致的政策研究，制定科学合理的争取计划，最大限度争取政策支持。选择一批事关全区经济社会发展和财源建设具有重大影响的项目，挤入国家和省计划盘子，争取更多的建设资金和转移支付支持。主动了解政策性银行的金融支持方向，对储备的项目进行调整、优化和包装，达到政策性银行的支持条件，争取政策性银行支持。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入临沧市临翔区财政局（汇总）2021年度部门决算编报的单位共3个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：临沧市临翔区财政局（本级）、临沧市临翔区国有资产经营有限责任公司、临沧市临翔区城市建设投资有限责任公司。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市临翔区财政局（汇总）2021年末实有人员编制60人。其中：行政编制23人（含行政工勤编制7人），事业编制37人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员43人（含行政工勤人员7人），事业人员28人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员42人。其中：离休0人，退休42人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市临翔区财政局(汇总）2021年度收入合计43844.64万元，与上年同期40214.85万元对比增加3629.79万元，增长9.03%。收入增长的主要原因是2021年追加临沧市临翔区城市建设投资有限责任公司，临沧市临翔区国有资产经营有限责任公司征地和拆迁补偿拨款、政府性基金拨款、基础设施建设拨款、借款本息拨款导致。其中：财政拨款收入43812.64万元，占总收入的99.93%，与上年同期40214.85万元对比增加3597.79万元，增长8.95%，收入增长的主要原因是2021年追加临沧市临翔区城市建设投资有限责任公司，临沧市临翔区国有资产经营有限责任公司征地和拆迁补偿拨款、政府性基金拨款、基础设施建设拨款、借款本息拨款导致。上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入32万元，占总收入的0.07%，因上年没有其他收入，所以无可比数据，2021年其他收入增加主要是人社局拨入创业担保贷款补助资金。

二、支出决算情况说明

临沧市临翔区财政局（汇总）2021年度支出合计48341.46万元，与上年同期39863.7万元对比增加8477.76万元，增长21.27%。支出增加的主要原因是临沧市临翔区城市建设投资有限责任公司，临沧市临翔区国有资产经营有限责任公司支付征地和拆迁补偿款、基础设施建设、借款本息导致。其中：基本支出1415.94万元，占总支出的2.93%，与上年同期1438.11万元对比减少22.17万元，下降1.54%。支出减少的主要原因是在职人员正常退休导致人员经费减少；项目支出46925.53万元，占总支出的97.07%，与上年同期38425.59万元对比增加8499.94万元，增长22.12%，支出增加的主要原因是临沧市临翔区城市建设投资有限责任公司，临沧市临翔区国有资产经营有限责任公司支付征地和拆迁补偿款、基础设施建设、借款本息导致；对比上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障临沧市临翔区财政局（汇总）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1415.94万元，与上年同期1438.11万元对比减少22.17万元，下降1.54%,主要原因在职人员正常退休导致人员经费减少。包括：基本工资284.67万元、津贴补贴540.16万元，绩效17.9万元、养老保险95.9万元、医疗保险费59.65万元、公务员医疗补助22.68万元、职业年金16.67万元、住房公积金71.30万元、其他社会保障支出19.23万元，对个人和家庭的补助46.48万元等等人员经费支出1174.64万元，占基本支出的82.96%。办公费19.54万元、印刷费1.55万元、水电费5.49万元、邮电费2.5万元、差旅费8.85万元、会议费0.86万元、培训费0.51万元、公务接待费0.37万元、劳务费85.98万元、委托业务费54.41万元、工会费24.61万元、公务用车运行维护费7.5万元、其他交通费用0.05万元、其他商品和服务支出1.89万元，办公设备购置27.19万元等公用经费241.3万元，占基本支出的17.04%。平均工资福利支出为11.87万元。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障临沧市临翔区财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出46925.53万元，与上年同期38425.59万元对比增加8499.94万元，增长22.12%。主要原因是临沧市临翔区城市建设投资有限责任公司，临沧市临翔区国有资产经营有限责任公司支付征地和拆迁补偿款、基础设施建设、借款本息导致。具体项目开支情况：1、商品和劳务支出357.99万元。其中：办公费228.33万元、水电费1.67万元、邮电费0.03万元、物业管理费4.6万元、维修（护）费110.97万元、劳务费0.82万元、委托业务费6.4万元、工会费4.95万元、其他交通费用0.22万元；2、债务利息及费用支出15303.58万元；3、资本性支出31263.96万元。其中：办公设备购置7.14万元、基础设施购置28136.67万元、土地补偿费3070.15万元、拆迁补偿费50万元；项目开展工作情况：1、2021年财政局(本级）主要开展财政信息化建与维护及财政监督项目；2、临沧市临翔区城市建设投资有限责任公司主要是临沧市临翔区2011年保障性住房建设项目、临沧亚微会展中心建设项目（一期）。3、临沧市临翔区国有资产经营有限责任公司主要是完成农户的资金（股红）兑付项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市临翔区财政局（汇总）2021年度一般公共预算财政拨款支出37062.03万元，占本年支出合计的76.67%。与上年27898.23万元对比增加9163.8万元，增长32.85%，主要原因是临沧市临翔区城市建设投资有限责任公司，临沧市临翔区国有资产经营有限责任公司支付征地和拆迁补偿款、基础设施建设、借款本息导致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1603.67万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.33%。与上年同期3246.32万元减少1642.66万元，下降50.6%。主要原因是2021年在职人员正常退休导致人员经费减少；主要用于：基本工资247.73万元、津贴补贴472.31万元、绩效15.84万元、其他社会保障15.36万元、办公费132.6万元、印刷费1.49万元、水电费6.66万元、邮电费2.37万元、物业管理费4.6万元、差旅费8.84万元、维修（护）费107.74万元、会议费0.86万元、培训费0.51万元、接待费0.37万元、劳务费77.42万元、委托业务费60.8万元、工会费25.48万元、公务用车维护费2.5万元、其他交通费用0.27万元、其他商品和服务支出1.89万元、设备购置费32.34万元、基础设施建设385.68万元。

2.教育（类）支出2709.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.31%。与上年同期3122.84万元对比减少413.53万元，下降13.24%，支出减少的主要原因是2021年没有安排其他教育收入导致。主要用于国内债务利息2460万元、土地补偿费249.31万元。

3.社会保障和就业（类）支出829.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.24%。与上年1121.24万元对比减少292.18万元、下降26.06%，支出减少的主要原因是在职人员正常退休导致。主要用于养老保险95.9万元、抚恤46.36万元、职业年金做实部分16.67万元、其他行政事业单位养老保险0.12万元、其他社会保障670万元。

4.卫生健康（类）支出85.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.23%。与上年同期99.35万元对比减少14.07万元、下降14.16%。主要原因是2021年在职人员正常退休导致。主要用于行政单位医疗28.05万元、事业单位医疗31.6万元、公务员医疗补助22.68万元、其他行政事业单位医疗2.95万元。

5.节能环保（类）支出62.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.16%。由于上年没有支出数据不存在增减比例。主要用于固体废弃物与化学品的基础设施建设62.3万元。

6.城乡社区（类）支出15945.27万元，占一般公共预算财政拨款总支出的43.02%。与上年同期19942.51万元对比减少3997.24万元，下降20.04%。主要原因是2021年预算收入减少导致。主要用于：基本工资16.48万元、津贴补贴32.7万元、绩效0.13万元、其他社会保障0.42万元、办公费100万元、工会费0.98万元、国内债务付息8856.61万元、基础设施建设5568.69万元、土地补偿费1319.26万元、拆迁补偿50万元。

7.农林水（类）支出2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。因为上年同期无数据，所以不存在数据分析。主要用于对村级公益事业建设的补助2万元。

8.交通运输（类）支出403.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.09%。因为上年无数据所以无数据分析。主要用于公路建设土地补偿费403.65万元。

9.资源勘探工业信息等（类）支出类81.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.22%。与上年6万元对比增加75.23万元，增长1253.83%，主要原因是2020年国资公司的在职人员工资在2010601行政运行列支，2021年改革后在2150701行政运行列支导致支出对比结果出入较大。主要用于基本工资20.46万元、津贴补贴35.15万元、绩效1.92万元、其他社会保障0.49万元、办公费4.21无、印刷费0.07万元、邮电费0.16万元、差旅费0.01万元、维修（护）费3.24万元、劳务费9.38万元、工会费1.14万元、公务用车5万元。

10.金融（类）支出2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。因为上年无数据所以无增减对比数据，主要用于办公设备购置2万元。

11.住房保障（类）支出14838.27万元，占一般公共预算财政拨款总支出的40.03%。与上年同期76.17万元对比增加14762.1万元，增长19380%。支出增长较大的主要原因是2021年追加农村危房改造预算项目资金、其他保障性安居工程项目资金导致。主要用于国内债务付息3316.97万元、基础设施建设11450万元、在职人员住房公积金补助71.3万元。

12.灾害防治及应急管理（类）支出500万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.35%。因为上年无数据所以无增减对比数据主要用于其他自然灾害救灾及恢复重建的基础设施建设500万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市临翔区财政局（汇总）2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23.99万元，支出决算为7.87万元，完成预算的32.81%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事务，故无因公出国境预算及支出；公务用车购置及运行费支出决算为7.5万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.37万元，完成预算的2.24%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待费支出。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年8.8万元减少0.93万元，下降10.57%。其中：因本年度未发生因公出国境事件，故无对比分析；公务用车购置及运行费支出7.5万元，与上年持平，主要原因是车辆的编制和上年一致；公务接待费支出决算减少0.93万元，下降71.53%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格控制公务接待费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出7.5万元，占95.3%；公务接待费支出0.37万元，占4.7%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。因今年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事务，故无因公出国境预算及支出。

2. 公务用车购置及运行维护费支出7.5万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出7.5万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于临翔区财政工作运行过程中所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.37万元。其中：

国内接待费支出0.37万元（其中：外事接待费支出0万元，未发生外事接待支出），共安排国内公务接待3批次（外事接待0批次，无外事接待批次），接待人次23人，（其中：外事接待0人，无外事接待人次）。主要用于完成特定的行政工作任务和事业发展目标及临沧经济而发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

本年度未发生国（境）外接待费，无国(境）外公务接待批次和接待人次。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市临翔区财政局（汇总）2021年机关运行经费支出216.77万元，与上年258.01万元对比41.24万元，下降15.98%。减少的主要原因是收入减少导致机关运行经费支出减少。部门机关运行经费主要用于：办公费17.67万元、印刷费1.48万元、水电费5.49万元、邮电费2.35万元，差旅费8.84万元、会议费0.86万元，培训费0.51万元，公务接待费0.37万元，劳务费68.55万元，委托业务费54.41万元，工会费24.61万元，公务用车维护费2.5万元，其他交通费用0.05万元，其他商品房劳务支出1.89万元，办公设备购置27.19万元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，临沧市临翔区财政局（汇总）资产总额561087.32万元，其中，流动资产210291.69万元，固定资产3210.54万元，对外投资及有价证券300万元，在建工程325572.54万元，无形资产0.84万元，其他资产21711.71万元（具体内容详见附表）。与上年479758.39万元相比，本年资产总额增加81328.93万元，增长16.95%。其中：固定资产增加:37.02万元，增长1.16%。主要原因是2021年购置办公设备。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租代管房屋88平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入6.87万元。

填表说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资+有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产3.填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额46.28万元，其中：政府采购货物支出46.28万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况（详见附表10）

2021年临翔区财政局（汇总）根据部门职能职责，以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度，开展绩效完成情况自评，2021年临翔区财政局（汇总）总体绩效目标收入43844.64万元，支出48341.46万元，支出率110.26%。整体绩效自评金额48341.46万元，自评覆盖率为100%。自评项目的执行单位有3个，1是临沧市临翔区财政局（本级），2是临沧市临翔区国有资产经营有限责任公司，3是临沧市临翔区城市建设投资有限责任公司。共设基本支出和项目支出2总体目标，其中：基本支出保证工资福利及人员经费；项目支出保证财政综合管理经费、保障性住房及亚微会展中心项目基础设施建设、股红的兑付、征地及拆迁补偿4个项目正常运转。在整体绩效自评过程中，严格按年初预算及时合理使用财政项目资金，按照规定的程序进行绩效评价，做到真实、客观、公正。2021年临沧市临翔区财政局（汇总）综合评价为优秀。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附表11）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附表12）

五、其他重要事项情况说明

1.2021年度本单位无国有资本经营预算财政拨款收入支出，所以公开表8无数据说明。

2. 本年度本单位无财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政部拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

三、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出，经费支出或项目支出。

五、基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53090200631801111