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临沧市临翔区财政局（汇总）2020年度部门决算公开说明

目录

第一部分 临沧市临翔区财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市临翔区财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能临沧市临翔区财政局是综合管理全区财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的政府工作部门。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1、贯彻执行国家和省、市、区有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与拟订各项宏观经济政策实施意见，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策实施意见。贯彻执行公益事业发展的财税政策。为全区人才工作提供财政政策保障。

2、承担财税法规和政策的执行情况、预算管理等有关监督工作。

3、承担各项财政收支管理职责。编制全区和区本级预决算草案并组织执行。受区人民政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告全区区级预算、决算执行情况。负责审核批复区本级部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。拟订地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4、承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。拟订涉及财政改革政策措施；提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。拟订非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5、负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担区本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购办法并监督政府采购程序合法性。

6、拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全区政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向区人大常委会/人大常委会委员会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全区各级部门政府性债务管理工作。

7、拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全区国有资产管理情况报告。根据区人民政府授权，集中履行区本级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8、拟订国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案。监缴区本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

9、拟订政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制区本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

10、负责审核并汇总编制全区和区本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11、参与拟订区本级建设投资的有关政策实施意见。拟订基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

12、根据区人民政府授权，代表区人民政府开展财政领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。负责贯彻落实国有金融资本管理制度；承担区本级国有金融资本出资人相关职责，负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

13、负责管理和指导全区会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

14、承担临翔区人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据区人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理，监督所监管企业国有资产保值增值。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市区安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施，依法对全区国有资产管理工作进行指导和监督。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入临沧市临翔区财政局（汇总）2020年度部门决算编报的单位共3个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：临沧市临翔区财政局（本级）、临沧市临翔区国有资产经营有限责任公司、临沧市临翔区城市建设投资有限责任公司。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市临翔区财政局（汇总）2020年末实有人员编制83人。其中：行政编制47人（含行政工勤编制7人），事业编制36人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员43人（含行政工勤人员7人），事业人员32人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休34人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市临翔区财政局（汇总）2020年度收入合计40,214.85万元，与上年同期33172.17万元对比增加7024.68万元，增长21.23%，收入增长的主要原因是：2020年追加城投公司政府性基金拨款、国资公司征地拆迁补偿款、借款本息导致。其中：财政拨款收入40,214.85万元，占总收入的100%；与上年同期33172.17万元对比增加7024.68万元，增长21.23%。上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。

二、支出决算情况说明

临沧市临翔区财政局（汇总）2020年度支出合计39,863.7万元，与上年32,469.75万元对比增加7393.95万元，增长22.77%。支出增长的主要原因是2020年支付债务本金及利息导致。其中：基本支出1,438.11万元，占总支出的3.61%，与上年同期1576.16万元对比减少138.05万元，下降8.76%；项目支出38,425.59万元，占总支出的96.39%，与上年同期30893.59万元对比增加7532万元，增长24.38%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障临沧市临翔区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,438.11万元，占总支出的3.61%，与上年同期1576.16万元对比减少138.05万元，下降8.76%。支出减少的主要原因是严格控制经费支出。具体包括：基本工资278.84万元、津贴补贴582.5万元，养老保险101.5万元、医疗保险费73.84万元、公务员医疗补助25.51万元、职业年金14.91万元、住房公积金76.18万元、其他社会保障支出3.33万元，对个人和家庭的补助0.1万元等人员经费支出1,156.71万元，占基本支出的80.43%；办公费77.73万元、印刷费0.5万元、水电费4.37万元、邮电费32.01万元、差旅费7.03万元、维修（护）费3.40万元、公务接待费0.46万元、劳务费88.87万元、委托业务费27.55万元、工会费24.03万元、公务用车运行维护费7.5万元、其他交通费用3.54万元、其他商品和服务支出3.62万元，办公设备购置0.79万元等公用经费281.4万元，占基本支出的19.57%。平均工资福利支出为15.42万元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障临沧市临翔区财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出38,425.59万元，与上年30893.59万元对比增加7532万元，增长24.38%。支出增加的主要原因是2020年国资公司和城投公司追加基金收入导致支出增加。具体项目主要支出情况：1、商品和劳务支出265.24万元。其中：办公费48.62万元、印刷费4.32万元、咨询费83.87万元、手续费0.29万元、水电费3.12万元、邮电费2.08万元、物业管理费4.86万元、差旅费13.19万元、维修（护）费4.61万元、租赁费1.60万元、会议费0.59万元、培训费2.07万元、公务接待费0.84万元、劳务费36.31万元、委托业务费53.12万元、其他交通费用4.10万元、税金0.03万元、其他商品和劳务支出1.62万元；2、债务利息及费用支出12939.26万元；3、资本性支出25221.09万元，其中：办公设备购置14.81万元、基础设施建设21638.97万元、土地补偿费2206.68万元、拆迁补偿1300.71万元、其他资本性支出59.92万元。

2020年具体项目开展工作情况：1、2020年财政局(本级）主要开展财政信息化建与维护及财政监督项目。2、城投公司主要是临沧市临翔区2011年保障性住房建设项目、临沧亚微会展中心建设项目（一期）。3、国资公司主要是完成农户的资金（股红）兑付项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市临翔区财政局（汇总）2020年度一般公共预算财政拨款支出27,898.23万元，占本年支出合计的69.98%。与上年32,435.18万元对比减少4356.95万元，降低13.98%，支出减少的主要原因是由于本年临沧亚微会展中心建设项目（一期）项目专项债券资金由政府性基金预算财政拨款下拨导致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出3,246.32万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.64%。与上年同期1563.05万元对比增加1683.27万元，增长107.69%。主要用于：（1）基本工资278.84万元、津贴补贴558.37万元、奖金13.64万元、绩效工资10.49万元、办公费106.74万元、印刷费3.13万元、水电费7.07万元、邮电费33.65万元、物业管理费4.86万元、差旅费18.26万元、会议费0.59万元、培训费2.08万元、公务接待费1.3万元、劳务费89.68万元、委托业务费68.79万元、工会费24.03万元、公务用车运行维护费2.5万元、维修（护）费6.48万元、其他交通补贴6.79万元、其他商品和劳务支出3.74万元、 对个人和家庭补助0.1万元、办公设备购置14.7万元、基础设施建设1000万元、土地补偿费889.79万元、拆迁补偿100.7万元。

2.教育（类）支出3,122.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.19%。与上年同期3106.4万元对比增加16.44万元，增长0.52%。主要用于国内债务利息3060万元、土地补偿费62.84万元。

3.文化旅游体育与传媒（类）支出284.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.02%。与上年同期1000万元对比减少715.21万元，降低71.52%。主要用于土地补偿费284.79万元。

4.社会保障和就业（类）支出1,121.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.02%。于上年同期1127.25万元对比减少6.01万元，增长0.53%。主要用于养老保险116.41万元、其他社会保障支出1004.83万元。

5.卫生健康（类）支出99.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.36%。与上年同期98.45万元对比增加0.9万元，增长0.91%。主要用于行政单位医疗43.64万元、事业单位医疗27万元、公务员医疗补助25.50万元、其他行政事业单位医疗支出3.21万元。

6.城乡社区（类）支出19,942.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.48%。与上年同期23715.7万元对比减少3773.19万元，降低15.91%。主要用于办公费19.62万元、印刷费1.69万元、咨询费72.87万元、手续费0.29万元、水电费0.41万元、邮电费0.45万元、差旅费1.96万元、维护费0.02万元、租赁费1.60万元、劳务费35.50万元、委托业务费11.88万元、其他交通费用0.86万元、其他商品和劳务支出1.5万元、国内债务利息9879.25万元、办公设备购置0.9万元、基础设施建设8912.42万元、土地补偿费801.26万元、拆迁补偿费200万元。

7.资源勘探信息等（类）支出5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。与上年同期24.59万元对比减少19.59万元，下降79.67%。主要用于行政运行公务用车维护费5万元。

8. 住房保障（类）支出76.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.27%。与上年同期79.74万元对比减少3.57万元，下降4.47%。主要用于单位在职人员的住房公积金补助76.17万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市临翔区财政局（汇总）2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为26.6万元，支出决算为8.8万元，完成预算的33.08%。其中：因今年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置及运行费支出决算为7.5万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为1.3万元，完成预算的6.81%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格控制“三公”经费支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年13.39万元减少4.59万元，下降34.27%。其中：因本年度未发生因公出国境事件，故无法与去年对比分析；公务用车购置及运行费支出决算7.5万元，与上年持平；公务接待费支出决算1.3万元，比2019年2.55万元减少1.25万元，下降49.02%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出下降的主要原因严格控制公务接待费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出7.5万元，占85.23%；公务接待费支出1.3万元，占14.77%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出7.5万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出7.5万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于开展财政工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费1.3万元。其中：

国内接待费支出1.3万元（未发生外事接待费），共安排国内公务接待10批次（未发生外事接待费），接待人次199人（其中：未发生外事接待费）。主要用于完成特定的行政工作任务或事业发展目标及临沧经济而发生的接待支出。

4、本年度未发生国（境）外接待费用，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市临翔区财政局（汇总）2020年机关运行经费支出258.01万元，与上年299.56万元对比减少41.55万元、下降13.87%。减少的主要原因是财政局（本级）收入减少导致机关运行经费支出减少。部门机关运行经费主要用于：办公费73.39万元、水电费1.13万元、电费3.08万元，邮电费31.11万元，差旅费6.75万元，维修（护）费3.40万元，劳务费77.11万元，委托业务费27.55万元，工会经费24.03万元，公务用车维护费2.5万元，其他交通费用3.55万元，其他商品和劳务支出3.62万元，办公设备购置0.79万元等公用经费258.01万元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，临沧市临翔区财政局（汇总）资产总额465332.83万元，其中：流动资产163817.46万元，固定资产2156.7万元，对外投资及有价证券300万元，在建工程290653.95万元，无形资产0万元，其他资产8404.71万元（具体内容详见附表）。与上年404946.17万元相比，增加60386.65万元。本年资产总额增加60386.65万元，其中：固定资产减少402.8万元；在建工程增加26081.89万元；无形资产减少88.35万元；其他资产减少1506.03万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。资产增加的主要原因是2020年临翔区进行老城区改造，增加了流动资产的投资。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额14.2万元，其中：政府采购货物支出14.2万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

2020年临翔区财政局项目绩效自评金额38856.81万元，共10个项目，覆盖率为100%。财政拨付项目经费38856.81万元，支出38425.59万元，支出率98.89% 。

（一）项目绩效目标情况：严格按照预算法要求，做好预算编排、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥财政资金使用效益。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和纯绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离。三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

（二）绩效评价工作开展情况：根据年初项目预算合理安排项目实施，确保2020年度预算项目资金落实到位，为下年度的项目计划制定提供依据。一是项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目按年度工作计划和项目实施方案进行，较好地完成了年度计划，完成比较及时。二是项目顺利实施，与工作目标任务相符，保证了年初部门确定的工作目标任务圆满完成，在以文辅政、服务改革等方面精准发力，财政各项工作推进有序、落实有力、行动有效。

（三）综合评价情况及评价结论：严格按相关规定执行年初预算，及时合理使用财政项目资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价为优秀。

五、其他重要事项情况说明

2020年政府性基金收入12718.92万元，基金支出11954.47万元。主要用于征地和拆迁补偿支出2124.47万元，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出9830万元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政部拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

三、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出，经费支出或项目支出。

五、基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

六、项目支持：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53090200631801111