临沧市临翔区财政局（汇总）2019年度部门决算

　　目录

　　第一部分 临沧市临翔区财政局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2019年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占有情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

　　（二）部门整体支出绩效自评报告

　　（三）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　第五部分 名词解释

　　第一部分 临沧市临翔区财政局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　临翔区财政局是综合管理全区财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的政府工作部门。

　　（二）2019年度重点工作任务介绍

　　1.贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理和财务会计管理的各项法律法规。

　　2.根据全区国民经济和社会发展战略，拟定全区财政发展战略和中长期财政计划，制定年度财政预算草案，执行区人大批准的地方预算。

　　3.参与宏观经济决策、管理和基建投资、劳动工资、物价、经济贸易、外汇、科技、教育、住房、社会保险等改革，会同有关部门制定职工待业保险基金和职工退休养老基金的财务制度，加强资金使用的宏观调控和监管。

　　4.会同地方税务局审查对全区财政收入影响较大的地方税的临时和特案减免事项上报。

　　5.拟定区对乡（镇、街道）财政预算管理体制，合理划分财力；指导和监督各乡（镇、街道）财政工作，合理调度资金，监督预算执行。

　　6.管理和监督区级公共财政支出。

　　7.办理和监督由区级财政承担的全区经济贸易、农业支出、行政和公共支出、社会保障支出，包括基本建设项目拨款、支农资金、农业综合开发资金等。

　　8.参与全区社会保障制度改革和措施的研究制定。

　　9.管理和指导全区会计工作，保障会计人员依法行使职权，组织和管理会计人员业务培训。

　　10.执行国有资金和行政、事业单位国有资产管理的政策、改革方案、法规制度。

　　11.管理政府性债务，执行国家债务管理的方针、政策。

　　12.监督检查财政方针政策、法律法规的执行情况，监督区级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

　　13.协调相关部门抓好撤乡并镇（并村）、乡镇机构改革、教育布局调整、化解乡村债务等配套改革。

　　14.制定全区财政系统教育规划，组织指导全区财政干部培训。

　　15.承办区委、区政府和市财政局交办的其他事项。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入临沧市临翔区财政局部门2019年度部门决算编报的单位共3个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：临沧市临翔区财政局本级、临沧市临翔区国有资产经营有限责任公司、临翔区城投公司。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　临沧市临翔区财政局部门2019年末实有人员编制83人。其中：行政编制47人（含行政工勤编制7人），事业编制36人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员47人（含行政工勤人员7人），事业人员36人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，主要是财政局本级63人、临沧市临翔区国有资产经营有限责任公司10人、临沧市临翔区城市开发有限责任公司10人。

　　离退休人员39人。其中：离休0人，退休39人。

　　实有车辆编制5辆，在编实有车辆5辆。

　　第二部分 2019年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　临沧市临翔区财政局部门2019年度收入合计33172.17万元。与上年同期22808.37万元对比增加10363.79万元，增长45.44%。收入增加的主要原因是：国资公司股红兑付项目资金增加1000万元;城投公司新增大转山、羊半山项目资金及项目贷款的利息的拨入10，485.45万元导致；其中：财政拨款收入33,160.16万元，占总收入的99.96%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年21996.89万元对比增加11163.27万元，增长50.75%。收入增加的主要原因是：国资公司股红兑付项目资金增加1000万元;城投公司新增大转山、羊半山项目资金及项目贷款的利息的拨入10，485.45万元导致；政府性基金收入12万元，占总收入的0.04%，与上年同期787.64万元相比减少775.64万元，减少98.48%，主要原因是2019年区级政府未安排城投公司政府基金项目，导致本年政府性基金预算财政拨款减少。

　　二、支出决算情况说明

　　临沧市临翔区财政局部门2019年度支出合计32,469.75万元。其中：基本支出1,576.16万元，占总支出的4.85%；项目支出30,893.59万元，占总支出的95.15%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年20，355.57万元对比增加12，114.17万元，增长59.51%。其中：基本支出1576.15万元，与上年同期1，622.05万元相比减少2.83%；项目支出30，893.59万元，与上年18，733.51万元对比增加12，160.04万元，增长64.91%。支出增加的主要原因是：国资公司股红兑付项目资金增加1000万元;城投公司支付新增大转山、羊半山项目资金及项目贷款的利息10，485.45万元导致；

　　（一）基本支出情况

　　2019年度用于保障临沧市临翔区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,576.16万元。与上年同期1，622.05万元相比减少2.83%，主要原因严格控制经费支出；人员经费支出占基本支出的79.17%，包括基本工资322.24万元、津贴补贴534.21万元、奖金16.89万元、绩效工资71.22万元、养老保险108.96万元、医疗保险66.79万元、公务员医疗补助28.51万元、职业年金4.64万元、住房公积金79.74万元、其他社会保障支出13.17万元，对个人和家庭的补助1.55万元；日常公用经费占基本支出的20.83%，包括办公费77.98万元、印刷费4.46万元、手续费0.01万元、水电费4.78万元、邮电费1.83万元、差旅费8.93万元、维修（护）费4.97万元、会议费1.16万元、培训费0.23万元、公务接待费1.59万元、劳务费97.49万元、委托业务费83.05万元、工会费18.02万元、福利费0.13万元、公务用车运行维护费10.83万元、其他交通费用10.01万元、其他商品和劳务支出0.71万元，办公设备购置2.05万元。

　　（二）项目支出情况

　　2019年度用于保障临沧市临翔区财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出30,893.59万元。与上年18733.52万元对比增加12160.08万元，增长64.91%。主要原因是临沧市临翔区城市开发有限责任公司2019年新增大转山、羊半山建设项目，农发行借款开始偿还本金，以及国开行贷款还本付息金额纳入今年预算指标，导致项目支出增加。具体项目开支及开展工作情况：办公费56.63万元、印刷费1.55万元、咨询费1万元、水电费7.58万元邮电费2.94万元、物业管理费2.86万元、维修和维护费21.28万元、会议费2.16万元、培训费1.02万元、手续费0.09接待费0.96万元、劳务费11.9万元、委托业务费19.47万元、工会费13.76万元、差旅费15.90万元、福利费9.49万元、其他交通费用7.14万元、其他商品和劳务支出7.58万元、专用材料0.10万元、对个人和家庭的补助2.42万元、资本性支出10033.11万元、债务利息和费用支出20674.65万元。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　临沧市临翔区财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出32,435.18万元,占本年支出合计的99.89%。与上年19495.67万元对比增加12939.51万元，增长39.89%、主要原因是由于临沧市临翔区城市开发有限责任公2019年新增大转山、羊半山建设项目，农发行借款开始偿还本金，以及国开行贷款还本付息金额纳入今年预算指标，导致项目支出增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出1,563.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.82%。主要用于基本工资295.63万元、津贴496.06万元、奖金16.89万元、绩效工资68.82万元；办公费92.87万元、印刷费4.47万元、水电费8.12万元、邮电费3.12万元、物管费2.86万元、差旅费19.22万元、维修维护费17.17万元、会议费1.53万元、培训费0.86万元、公务接待费2.09万元、手续费0.03万元、劳务费100.74万元、委托业务费91.21万元、工会费26.53万元、福利费0.42万元、公务用车维护费4.87万元、其他交通补贴12.82万元、其他商品和劳务支出6.22万元、对个人和家庭补助3.83万元、办公设备购置3.52万元、土地补偿费61.15万元、拆迁补偿费200万元、其他资本性支出22万元。

　　2.教育（类）支出3,106.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.58%。主要用于国内债务利息3106.4万元。

　　3.文化旅游体育与传媒（类）支出1,000.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.08%。主要用于土地补偿费支出1000.00万元。

　　4.社会保障和就业（类）支出1,127.25万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.48%。主要用于拆迁补偿费1000万元、劳务费3.5万元、其他社会保障支出10.02万元、机关事业单位养老保险108.96万元、机关事业单位职业年金4.65万元、其他行政事业单位离退休支出0.12万元。

　　5.卫生健康（类）支出98.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.3%。主要用于行政单位医疗40.02万元、事业单位医疗26.77万元、公务员医疗补助28.51万元、其他行政事业单位医疗支出3.15万元。

　　6.节能环保（类）支出1,679.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.18%。主要用于国内债务付息1679.00万元。

　　7.城乡社区（类）支出23,715.70万元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.12%。主要用于基本工资26.60万元、津贴38.14万元、绩效2.4万元、办公费11.03万元、水电费1.02万元、邮电费0.44万元、印刷费1.53万元、差旅费0.25万元、维修维护费0.10万元、手续费0.08万元、工会费1.49万元、公务接待费0.46万元、劳务费0.25万元、公务用车及运行维护法0.96万元、其他交通工具76万元、办公设备购置2.12万元、房屋建筑物7160.00万元、大型修缮223.58万元、国内债务利息15889.25万元。土地补偿费80.00万元、其他资本性支出200.00万元。

　　8.农林水（类）支出41.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%。主要用于办公费12.16万元、水电费3.22万元、邮电费1.07万元、差旅费4.09万元、维修（护）费1.83万元、会议及培训费0.72万元、办公设备购置3.54万元、其他交通费用1.54万元、福利费4.56万元、工会费3.76万元、劳务费4.46万元，手续费0.05万元。

　　9.资源勘探信息等（类）支出24.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。主要用于办公费4.16万元、咨询费1.00万元、邮电费0.14万元、维修（护）费7.16万元、差旅费0.02万元、、专用材料0.10万元、劳务费0.45万元、委托业务费1.18万元、公务用车维护费5.00万元、其他交通费用0.12万元、其他商品和劳务支出2.00万元、办公设备购置3.26万元。

　　10.住房保障（类）支出79.74万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.25%。主要用于在职人员住房公积金补助79.74万元。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　临沧市临翔区财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为31.50万元，支出决算为13.38万元，完成预算的42.47%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费预算数12.50万元、支出决算数为10.83万元，完成预算的86.64%；公务接待费预算数19万元、支出决算为2.55万元，完成预算的13.21%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格控制“三公”经费支出。

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年32.54万元对比减少19.16万元，下降幅度58.88%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减少4.17万元，下降幅度27.8%；公务接待费支出决算减少14.99万元，下降幅度85.44%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格控制“三公”经费支出。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出10.83万元，占80.92%；公务接待费支出2.55万元，占19.08%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出10.83万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出10.83万元，开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于财政工作公务运行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出2.55万元。其中：

　　国内接待费支出2.55万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次309人（其中：外事接待人次0人）。主要用于财政工作公务运行而发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　临沧市临翔区财政局部门2019年机关运行经费支出299.56万元，与上年353.16万元对比减少53.6万元，降低幅度15.17%。主要原因由于收入减少导致机关运行经费支出减少。部门机关运行经费主要用于办公费72.65万元、差旅费8.75万元、委托费用83.05万元、水电费4.65万元、会议费1.16万元、培训费0.22万元、维修维护费4.87万元、其他费用10.47万元、劳务费81.57万元、工会费16.53万元、接待费1.47万元、邮电费1.06万元、印刷费4.45万元、公务用车维护费4.97万元、办公设备购置2.05万、对个人和家庭的补助1.45万元、职工福利费0.19万元。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2019年12月31日，临沧市临翔区财政局部门资产总额404946.17万元，其中，流动资产127515.52万元，固定资产2559.5万元，对外投资及有价证券300万元，在建工程264572.06万元，无形资产88.35万元，其他资产9910.74万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加275051.4万元，增长率67.92%。其中;流动资产增加25707.68万元，固定资产增加93.06万元,对外投资及有价证券增加（减少）0万元，在建工程增加12972.06万元，无形资产减少2万元，其他资产增加236280.6万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

　　三、政府采购支出情况

　　2019年度，部门政府采购支出总额9.61万元,其中：政府采购货物支出9.61万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　2019年财政局完成支出32469.75万元，其中：基本支出1576.16万元，占总支出的4.85%，其中：财政局本级基本支出1392.15万元、临沧市临翔区国有资产经营有限责任公基本支出111.39万元、临沧市临翔区城市开发有限责任公司基本支出72.62万元；项目支出（一级项目）30893.59万元、占总支出的95.15%，其中：财政局本级项目支出126.57万元、临沧市临翔区国有资产经营有限责任公项目支出9187.77万元、临沧市临翔区城市开发有限责任公司项目支出21579.25万元、项目绩效对社会的满意度达95以上%，自评情况良好。

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12）

　　五、其他重要事项情况说明

　　2019年财政局没有其他重要事项情况说明。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　一、财政部拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

　　二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

　　三、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

　　四、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出，经费支出或项目支出。

　　五、基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。