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　　临沧市临翔区财政局（本级）2019年度部门决算

　　目录

　　第一部分 临沧市临翔区财政局（本级）概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2019年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占有情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

　　（二）部门整体支出绩效自评报告

　　（三）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　第五部分 名词解释

　　第一部分 临沧市临翔区财政局（本级）概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　临翔区财政局是综合管理全区财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的政府工作部门。

　　（二）2019年度重点工作任务介绍

　　1.贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理和财务会计管理的各项法律法规。

　　2.根据全区国民经济和社会发展战略，拟定全区财政发展战略和中长期财政计划，制定年度财政预算草案，执行区人大批准的地方预算。

　　3.参与宏观经济决策、管理和基建投资、劳动工资、物价、经济贸易、外汇、科技、教育、住房、社会保险等改革，会同有关部门制定职工待业保险基金和职工退休养老基金的财务制度，加强资金使用的宏观调控和监管。

　　4.会同地方税务局审查对全区财政收入影响较大的地方税的临时和特案减免事项上报。

　　5.拟定区对乡（镇、街道）财政预算管理体制，合理划分财力；指导和监督各乡（镇、街道）财政工作，合理调度资金，监督预算执行。

　　6.管理和监督区级公共财政支出。

　　7.办理和监督由区级财政承担的全区经济贸易、农业支出、行政和公共支出、社会保障支出，包括基本建设项目拨款、支农资金、农业综合开发资金等。

　　8.参与全区社会保障制度改革和措施的研究制定。

　　9.管理和指导全区会计工作，保障会计人员依法行使职权，组织和管理会计人员业务培训。

　　10.执行国有资金和行政、事业单位国有资产管理的政策、改革方案、法规制度。

　　11.管理政府性债务，执行国家债务管理的方针、政策。

　　12.监督检查财政方针政策、法律法规的执行情况，监督区级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

　　13.协调相关部门抓好撤乡并镇（并村）、乡镇机构改革、教育布局调整、化解乡村债务等配套改革。

　　14.制定全区财政系统教育规划，组织指导全区财政干部培训。

　　15.承办区委、区政府和市财政局交办的其他事项。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入临沧市临翔区财政局（本级）部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　临沧市临翔区财政局（本级）部门2019年末实有人员编制47人。其中：行政编制31人（含行政工勤编制7人），事业编制16人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员63人（含行政工勤人员7人），事业人员16人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

　　离退休人员29人。其中：离休0人，退休29人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分 2019年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　临沧市临翔区财政局（本级）部门2019年度收入合计1,500.71万元，与上年1，558.95万元对比减少58.24万元，降低幅度3.88%,收入减少的主要原因是项目资金减少。其中：一般公共预算财政拨款收入1，488.71万元，与上年同期1529.13万元对比减少40.42万元，降低幅度2.64%，占总收入的99.20%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；基金收入12万元、与上年同期6万元对比增加6万元。增长幅度50%，收入增加的主要原因是拨入市场调控彩票基金12万元；其他收入0万元，占总收入的0%。

　　二、支出决算情况说明

　　临沧市临翔区财政局（本级）部门2019年度支出合计1,518.72万元，与上年同期1651.38万元对比减少132.66万元，降低幅度8.03%，支出减少的主要原因是项目资金收入减少导致。其中：基本支出1,392.15万元，占总支出的91.67%，与上年同期1426.36万元对比减少34.21万元，降低幅度2.45%；项目支出126.57万元，占总支出的8.33%，与上年同期225.02万元对比减少98.45万元，降低幅度43.75%。上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。

　　（一）基本支出情况

　　2019年度用于保障临沧市临翔区财政局（本级）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,392.15万元。与上年同期1426.36万元对比减少34.21万元，降低幅度2.45%；减少的原因主要是由于财政信息化平台的建立，缩减了会议费、培训费的经费支出。其中：基本工资263.82万元、奖金16.89万元、津贴补贴508.5万元、养老保险108.96万元、医疗保险费66.79万元、公务员医疗补助28.51万元、职业年金4.65万元、住房公积金79.74万元、其他社会保障支出13.17万元，对个人和家庭的补助1.55万元、人员经费支出占基本支出的78.48%；办公费72.64万元、印刷费4.46万元、水电费4.66万元、手续费0.01万元、邮电费1.06万元、差旅费8.75万元、维修（护）费4.97万元、会议费1.16万元、培训费0.23万元、公务接待费1.47万元、劳务费81.57万元、委托业务费83.05万元、工会费18.02万元、福利费0.13万元、公务用车运行维护费4.87万元、其他交通费用9.76万元、其他商品和劳务支出0.71万元、办公设备购置2.05万元，日常公用经费占基本支出的21.52%。

　　（二）项目支出情况

　　2019年度用于保障临沧市临翔区财政局（本级）机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出126.57万元，与上年同期225.02万元对比减少98.45万元，降低幅度43.75%。支出减少的主要原因是项目资金收入减少导致支出跟随减少。其中：2010607财政信息化建设支出50万元；2010699其他财政事务支出18.93万元；2310701对村级一事一议的补助支出35万元；2139999其他农林水支出6万元；2290808彩票市场调控支出16.64万元。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　临沧市临翔区财政局（本级）部门2019年度一般公共预算财政拨款支出1,484.15万元,占本年支出合计的97.72%。与上年同期1573.13万元对比减少88.98万元，降低幅度5.99%，支出减少的主要原因是临翔区财政资金紧缺，项目资金不能及时足额的按部门预算数拨付导致。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出1,139.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.79%。主要用于2010601行政运行1076.98万元；2010602行政管理事务6万元；2010607财政信息化建设支出50万元；2010699其他财政事务支出1万元；2019999其他一般公共服务支出5.77万元。

　　2.社会保障和就业（类）支出123.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.34%。主要用于2080505机关事业单位基本养老保险108.96万元；2080506机关事业单位职业年金4.65万元；2080599其他行政事业单位离退休支出0.09万元；其他社会保障支出10.02万元。

　　3.卫生健康（类）支出98.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.63%。主要用于2101101行政单位医疗40.02万元、2101102事业单位医疗26.77万元；2101103公务员医疗补助28.51万元；其他行政事业单位医疗支出3.15万元。

　　4.城乡社区（类）支出1.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.1%。主要用于2120101行政运行（城投公司）工会经费支出1.49万元。

　　5.农林水（类）支出41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.76%。主要用于2130701对村级一事一议补助支出35万元；2139999其他农林水支出6万元。

　　6.住房保障（类）支出79.74万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.37%。主要用于2210201在职人员的住房公积金补助79.74万元。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　临沧市临翔区财政局（本级）部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为22万元，支出决算为6.84万元，完成预算的31.09%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为4.87万元，完成预算的97.4%；公务接待费支出决算为1.97万元，完成预算的11.58%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待费的支出。

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数6.84万元比2018年减少16.93万元，下降71.22%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减少2.63万元，下降35.02%；公务接待费支出决算减少14.31万元，下降87.91%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格控制接待费支出。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出4.87万元，占71.23%；公务接待费支出1.97万元，占28.77%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出4.87万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出4.87万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于临沧市临翔区财政经济业务活动及相关工作所需的车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出1.97万元。其中：

　　国内接待费支出1.97万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次196人（其中：外事接待人次0人）。主要用于临沧市临翔区财政经济业务活动及相关工作而产生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　临沧市临翔区财政局（本级）部门2019年机关运行经费支出299.56万元，与上年同期353.15万元对比减少53.59万元，降低幅度15.17%。减少的主要原因是收入减少导致机关运行经费支出减少。部门机关运行经费主要用于办公费72.64万元、手续费0.01万元、差旅费8.75万元、委托费用83.05万元、水电费4.65万元、会议费1.16万元、培训费0.23万元、维修（护）费4.97万元、其他商品和劳务支出0.71万元、劳务费81.57万元、工会费18.02万元、接待费1.47万元、邮电费1.06万元、印刷费4.46万元、公务用车维护费4.87万元、其他交通费用9.76万元、办公设备购置2.05万元、职工福利费0.13万元。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2019年12月31日，临沧市临翔区财政局（本级）部门资产总额698.76万元，其中，流动资产134.45万元，固定资产564.31万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年同期886.26万元相比，本年资产总额减少187.5万元，其中;流动资产减少141.08万元，固定资产减少46.43万元,对外投资及有价证券增加0万元，在建工程增加0万元，无形资产增加0万元，其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。资产减少的主要原因是2019年补提以前年度的折旧及2019年10月农业综合开发办公室的职能划转到区农业农村局，代管的账户资金随之划转到区农业农村局导致。

　　三、政府采购支出情况

　　2019年度，部门政府采购支出总额7.05万元,其中：政府采购货物支出7.05万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　本单位完成支出1518.72万元，其中：基本支出1392.14万元，占总支出的91.66%；项目支出（一级项目）126.57万元、占总支出的8.34%，项目绩效对社会的满意度达95以上%。

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12）

　　五、其他重要事项情况说明

　　2019年临沧市临翔区财政局没有其他重要事项说明。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　一、财政部拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

　　二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

　　三、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

　　四、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出，经费支出或项目支出。

　　五、基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　监督索引号53090200631801111