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临翔区财政局2018年度部门决算公开说明（本级）

目 录

第一部分 临翔区财政局概况

主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、政府性基金收支决算情况说明

六、财政专户资金收支情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 临翔区财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

临翔区财政局是综合管理全区财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的政府工作部门。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，在区委、区政府的领导下，区财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中全会、中央、省、市经济工作会议精神，认真学习贯彻习近平总书记对云南工作的重要指示精神，认真学习贯彻省委十届五次全会精神、市委四届三次和区委四届三次全会精神，主动服务和融入国家发展战略，积极适应宏观经济变化，抓重点、补短板、防风险、强投资、增动能，狠抓财源培植，依法强化收入征管，积极争取上级支持，有效确保“三保”支出，加大对“三农”、民生等重点领域的投入，千方百计筹措资金，着力保障重大项目、重点工程的实施，财政各项改革得到稳步推进，财政实力不断壮大，服务能力进一步提升，圆满完成了全年各项目标任务。

——党的政治建设全面加强。一是加强思想政治建设，以思想上忠诚、言论上忠诚、行动上忠诚“三个忠诚”为根本，做到坚决维护习近平总书记核心地位、坚决维护党中央权威和集中统一领导“两个坚决维护”。以“两学一做”学习教育和支部班子思想政治建设为重点，切实增强党员干部“四个意识”，“四个自信”，切实把思想和行动统一到中央和省市区各级党委重大决策部署上来。二是推进学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神深入开展。通过党员大会、党小组会议等多种形式认真组织学习《习近平新时代中国特色社会主义思想三十讲》、《习近平谈治国理政》第二卷、《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党廉洁自律准则》、习近平总书记系列重要讲话以及中央、省、市、区重要文件、重要会议精神。推动习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神在全局干部职工中入心入脑。三是扎实开展“党的光辉照边疆，边疆人民心向党”实践活动。在全体干部职工中塑感恩之心、树感恩之德、倡感恩之风、行感恩之举，把“党的光辉”落实到具体工作中，让全体干部真真切切“心向党”。四是全面落实党内监督主体责任，强化权力运行制约和监督，以身作则、以上率下自觉接受监督；按照党章规定、新时期好干部五条标准及“三严三实”和“忠诚干净担当”的要求，选好用好干部。年内无违规选拔任用干部，“带病提拔”“带病上岗”等现象发生。严格执行末位表态制度，主要领导不直接管人事、财务、物资采购和工程招标等制度，研究“三重一大”事项时执行末位表态制度。五是落实中央八项规定精神，持续纠正“四风”，严格控制““三公”经费”支出，规范公务接待、公务用车管理，局机关““三公”经费”较上年下降5.3%。五是以学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神、党章、党史、党规为主要内容，组织“万名党员进党校”培训班培训2期，党员参训70人次。六是全面开展党支部规范化建设达标创建工作，2018年，财政局党支部通过上级党组织达标验收并被命名授牌。党支部积极运用“云岭先锋”APP客户端，探索建立网上党支部，积极推进在线开展党支部活动。七是积极落实“党费日”制度，每月1日为党费日，党员自觉按时足额交纳党费，党支部适时公布收缴情况，2018年共收取党费6966元。积极开展激励关怀帮扶，党支部书记与党员普遍谈心，定期到挂钩村党支部开展共建活动和讲党课活动。八是以增强党支部的生机活力为着力点，认真落实“三会一课”制度，每月组织开展“支部主题党日”、“政治生日”、党员积分评定等活动。一年来，党支部共开展“支部主题党日活动”12次；开展政治生日活动7次，已过“政治生日”的党员35人，发送“政治生日”贺卡35张。九是扎实开展“挂包帮”“转走访”工作。并积极组织党员干部开展支农助农活动。十是2018年，主要负责人与班子成员、班子成员与分管股室负责人逐级签订党风廉政建设责任书共21份，使党风廉政建设工作责任到人，从而在责任分解上真正做到了“重担大家挑、各个有压力”。局班子成员不定期与分管股室开展廉政提醒谈话，共开展廉政提醒谈话62人次。十一是筑牢思想防线不放松。同时借助文明城市、文明单位创建工作的契机，持续深入开展社会主义核心价值观教育, 借助“道德讲堂”平台，广泛宣传“平民英雄”和“凡人善举”，在参与中认知、感悟、接受社会主义核心价值观。四是全力以赴参与、服务文明城市创建，按照区委要求组织干部职工前往对责任保洁路段和河道扎实开展创城巩卫复查工作，组织20余名职工积极参与省级文明城市创建工作，到责任社区挨家挨户发放宣传册并对省级文明城市创建工作进行讲解。进一步增强财政干部的团结力和凝聚力，展现财政人和谐、活力的文化元素。

——注重科学发展，财政实力明显增强。2018以来，我区财政收支矛盾突出，受政策调整和一次性项目等因素影响，部分税源和上级专项转移支付项目减少。面对困难，全区各级各部门积极主动作为，强化征收，多方筹资，财政保障能力稳步提升。一是收入结构得到优化。狠抓财政收入征管，收入组织工作中既做到应收尽收，又做到减免政策落实到位，努力降低非税收入占比，提高收入质量，2018年，完成本级一般公共预算收入79479万元，完成年初预算78000万元的101.9%，同比增收8667万元，增长12.24%。8县（区）排名情况为总量第一，进度第三，增幅第二，增幅较上年增长7.61个百分点；完成本级一般公共预算支出328729万元（其中：上级专款实际到位资金92997万元，同比减少11930万元，下降11.37%），完成年初预算325000万元的101.15%，同比增支33330万元，增长11.28%，8县（区）排名情况为总量第二，进度第二，增幅第二。其中：财政八项支出244967万元，同比增支30322万元，增长14.13%，占一般公共预算支出的74.52%。

——抓收入促平稳，保障能力不断增强。面对当前区内经济增长内生动力不足，民间投资低迷，市场预期有待改善，经济结构尚在转型，实体经济发展困难重重的严峻形势。一是加强统筹协调，坚持财税联席会议制度，定期或不定期分析税源变化态势，及时发现和解决财税征管中存在的突出问题。二是加强对重点企业、行业的动态监控，切实做到依法征收，应收尽收，足额入库，杜绝偷税漏税行为，实现了土地增值税、耕地占用税的大幅增长，分别增长达132.23%、119.19%，完成税收收入50594万元，占全区一般公共预算收入79479万元的63.66%，突破实现非税收入同比下降5个百分点的目标，有效解决了经济社会发展、重点项目资金短缺问题。三是加强非税收入管理。以票管收、票款同行，严格执行“收支两条线”，确保各项非税收入及时、足额征缴入库，严防坐支、截留、挪用行为和“小金库”的产生。四是加大争资立项力度。积极做好项目储备和申报，争取上级更多的资金支持，全年共争取各类专项转移支付和一般性转移支付及新增债券资金21.7亿元，为我区的“三保”、基础设施、城市建设、脱贫攻坚等社会各项事业的发展提供了有力的资金保障。

——抓节支强保障，财政支出“精准有力”。坚持保基本、兜底线，全力支持推进重点民生项目实施，进一步提升人民群众的“获得感”。一是牢固树立“保工资、保运转、保民生”的用财理念和“勤俭办事、过紧日子”的思想，压缩一般性支出，严控“三公”经费、会议费等支出，全年“三公”经费压缩5.3%。二是一般公共预算支出中用于教育、农林水、社保、医疗卫生、节能环保、住房保障等民生领域的支出达到24.5亿元，同比增长14.13%，占一般公共预算支出比重达74.52%。三是盘活存量取得新成效，通过对各预算单位财政结余结转资金进行全面清理，共盘活财政存量资金12927万元，清理回收的资金重点用于为民办实事、脱贫攻坚和重点项目建设，进一步提高财政资金使用效益。四是社会保障不断完善。社会保险参保人数达73.4万人次，发放各类社会保障资金6.8亿元，群众获得感、幸福感、安全感不断提升。五是全力支持“乡村振兴”战略。以“大整治、大拆违、大清扫”为抓手，重点支持现代农业、规范农村建房、农村环境治理、“河长制”和“美丽乡村”建设。

——抓债务防风险，加快经济转型步伐。坚守不发生系统性财政金融风险这个底线。严格实行政府债务限额管理，完善政府性债务动态监控机制和违法违规融资举债联合防控机制。一是进一步清理政府隐性债务，细化偿债计划，落实偿债资金，管好用好债券资金。二是深化平台转型，妥善处理好历史遗留问题。按照债务限额严控债务总量，牢牢守住隐性债务不新增、借新还息不发生、“三保”资金不断链的风险防控底线，确保按照偿还计划完成2018年债务化解目标，妥善化解了11.7亿元的债务，达到历史最好水平。虽然防风险任务艰巨，压力巨大，但通过努力，我们牢牢守住了不发生区域性和系统性风险的底线，保持了全区经济形势持续稳定。

——抓脱贫“攻坚战”，精准投入助推脱贫。竭力打赢精准脱贫攻坚战。进一加大资金统筹力度，加快资金拨付进度，强化扶贫资金监管，强势推进项目建设，扎实开展绩效评价，提高资金使用效益，推动产业扶贫。积极探索产业扶贫、资产收益扶贫等机制创新，通过政府和社会资本合作、政府购买服务、贷款贴息、设立产业发展基金等有效方式，充分发挥财政资金引领作用和杠杆作用，撬动更多金融资本、社会帮扶资金参与脱贫攻坚。五年来，共投入脱贫攻坚资金39.17亿元，其中：整合各类财政涉农资金10.03亿元，争取金融贷款16.87亿元，沪滇协作援助资金0.35亿元，部分行业及其他资金投入11.92亿元。一是2016-2018年共投入财政专项扶贫资金4.17亿元（上级争取2.5亿元，区级配套1.67亿元），全部拨付到位，共安排项目363个。二是2016至2018年整合财政涉农资金10.03亿元，拨付使用9.61亿元，拨付率95.8%，共安排项目487个。三是2015年以来，争取到金融扶贫贷款16.87亿元。其中：农发行易地扶贫搬迁贷款4.5亿元、国开行贫困村基础设施项目贷款5.2亿元、农行农户建房贷款2.91亿元、邮储银行惠农易贷贷款2.98亿元，农商行等其他银行贷款1.28亿元。

——抓改革促发展，提升财税管理水平。严格按照《中华人民共和国预算法》的要求，进一步深化财政管理，全力提高科学理财水平。一是深入推进预决算公开。全区预决算公开率达100%，扩大知情率，接受更广泛的监督。二是推进预算绩效管理，狠抓事前、事中和事后三个预算管理环节，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监督、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理模式。三是深化运用“互联网+监督”，强化对民生资金和项目的监督检查，保障民生政策落实到位。四是建立现代国库管理制度。启动了国库集中支付电子化改革，努力实现预算单位、财政、代理银行、人民银行全方位、全业务流程的电子化管理，逐步形成安全高效的电子化支付体系。五是实施政府向社会力量购买服务改革。拓宽政府购买公共服务范围，将政府购买服务与转变政府职能、事业单位分类改革相结合，推动公共服务提供主体和提供方式多元化。六是融资机制不断健全，5个项目进入财政部PPP项目管理库，其中妇女儿童医院融资到位1.2亿元。3户企业获得融资贷款1300万元，28户小微企业获得贴息贷款990万元，5户企业通过政企合作贷款2200万元。

2018年，全区财税工作经受住了严峻考验和挑战，取得了一定的成绩。在取得成绩的同时，我们也应当清醒看到，在财政运行和预算执行中，还存在一些问题：一是受经济下行压力和政策性减收等多重因素影响，全区财政收入增速放缓，抵御经济风险能力弱。二是税源结构不尽合理，传统税源增长乏力，支柱税源缺乏，收入结构不科学。三是在当前财税改革进一步深化的形势下，收支矛盾更加突出，全区在保障经济社会发展，产业转型、城镇升级、生态提质、精准扶贫、民生事业等资金需求缺口巨大。四是地方政府债务风险较高，且保工资、保运转、保民生和偿还到期债务本息压力沉重。对此，面对这些困难，我们将以更加积极的姿态、锐意改革的思维、创新务实的举措积极应对。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入财政局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1、临沧市临翔区财政局1个。内设办公室、综合股、预算股、国库股、行政教科文、经济建设股、农业财务股、社会保障股、企业财务股、涉外股、会计股、国有资产管理股、监督检查股、农业综合开发办公室、非税收入征收管理局、乡财区管办公室、绩效评价股、金融办、采购管理办公室等20个行政股室，内设票据监管中心、国库支付报账中心、农村综合改革办公室3个股级事业单位。

2、参公管理事业单位0个

3、其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

财政局2018年末实有人员编制44人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制7人），事业编制14人（含参公管理事业编制14人）；在职在编实有行政人员54人（含行政工勤人员7人），事业人员14人（含参公管理事业人员14人）。

离退休人员32人。其中：离休0人，退休32人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2018年度部门决算表（本级）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明（本级）

一、收入决算情况说明

临翔区财政局2018年度总收入合计15,589,511.83元。其中：财政拨款收入15,291,261.83元，占总收入的98.09%，比上年同期14,135,463.93元增加7.61%；上级补助收入0元，占总收入的0%，与上年同期持平；事业收入0元，占总收入的0%，与上年同期持平；经营收入0元，占总收入的0%，与上年同期持平；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%，与上年同期持平；其他收入238,250.00元，占总收入的1.91%，比上年同期810,026.10元减少239%。收入变化主要原因分析：1、财政拨款收入与上年同期相比增加的主要原因是2018年在职人员调资导致人员经费增加；2、其他收入减少的主要原因是其他农业扶贫工作经费减少及涉外股工作经费减少所致。

二、支出决算情况说明

财政局2018年度支出合计16,513,843.39元。其中：基本支出14,263,600.72元，占总支出的86.37％，比上年同期增加43.02%；项目支出2,250,242.67元，占总支出的13.63％，比上年同期减少62.42%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。支出增减主要原因：1、基本支出增加的原因主要是2018年增加人员政策性调资支出及扶贫工作经费增加所致；2、项目支出减少的主要原因是2018年削减农村综合改革工作、扶贫资金跟踪审计项目经费导致。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障财政机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出14,263,600.72元，占总支出的86.37％，比上年同期增加43.02%。主要原因是2018年增加人员政策性调资支出及扶贫工作经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的75.24％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的24.76％。2018年人均支出20,237.55元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,250,242.67元。比上年同期减少62.42%,主要原因是减少农村综合改革工作、扶贫资金跟踪审计经费等项目。具体项目开支及开展工作情况为：办公费238,360.13元，印刷费594.00元，水费4,237.70元，电费11,487.00元，邮电费10,541.70元，差旅费23,893.00元，维修（护）费126,884.60元，会议费16,806.00元，公务接待费18,820.00元，劳务费69,155.44元，委托业务费113,900.00元，工会经费100,000.00元，其他交通费用4,600.00元，其他商品和服务支出264,302.10元；对个人和家庭的补助 1,227,001.00元，资本性支19,660.00元 。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

财政局2018年度一般公共预算财政拨款支15,731,314.05元,占本年支出合计的95.26%。比上年同期增长8.84%,主要原因是2018年人员政策性调资支出及扶贫工作经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.201类一般公共服务支出13,251,239.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.23%，比上年同期增长14.65%。主要用于人员政策性调资支出及扶贫工作经费；

2.208社会保障和就业支出1,426,274.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.07%，比上年同期增长44.06%，主要用于在职人员的社会保险支出；

3.210医疗卫生与计划生育支出868,800.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.02%，比上年同期增长1.25%，主要用于在职人员的医疗保险费支出；

4.213农林水支出185,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.18%，比上年同期减少79.90%；主要用于其他农业、扶贫、及一事一议支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为245,000.00元，支出决算为237,741.00元，完成预算的97.04%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为75,000.00元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为237,741.00元，完成预算的97.04%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是加强公务接待管理，减少接待费。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加24,742.86元，增长11.62%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元；公务用车购置及运行费支出决算增加69,000.00元，增长53.06%；开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于2018年财政工作运行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。)公务接待费支出决算减少1,257.14元，下降0.77%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因加强公务接待管理，减少接待费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出75,000.00元，占支出的2.96%；公务接待费支出237,741.00元，占支出的97.04%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况无。

2. 公务用车购置及运行维护费支出75,000.00元，比上年同期增长53.06%。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况无。

公务用车运行维护支出75,000.00元，比上年同期增长2.96%，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于2018年财政工作运行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出237,741.00元，比上年同期减0.77%。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），与上年同期持平，共安排国内公务接待110批次（其中：外事接待0批次），接待人次594人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2018年为临翔区财政经济发展而发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于相关工作，产生的接待批次及人次等发生的接待支出无。

五、政府性基金收支决算情况说明

财政局2018年度政府性基金财政拨款收入合计60,000.00元。完成年初预算数0元的0%，比上年同期增长66.67%。

财政局2018年度政府性基金支出合计13,600.00元。其中：基本支出0元，占总支出的0％，与上年同期持平；项目支出13,600.00元，占总支出的0.08％，比上年同期增长66.67%。支出增长的主要原因是安排加强彩票市场调控资金管理支出。

（一）基本支出情况

2018年财政局无政府性基金安排的基本支出数据。

（二）项目支出情况

政府性基金安排的项目支出主要用于办公费13,600.00元，主要工作开展情况是日常办公经费开支。

六、财政专户资金收支情况说明

财政局2018年度财政专户资金收入合计0元。完成年初预算数0元的0%，与上年同期持平。

财政局2018年度财政专户资金收入支出合计0元。其中：基本支出0元，占总支出的0％，与上年同期持平；项目支出0元，占总支出的0％，与上年同期持平。

2018年本单位无财政专户收支预算，未发生财政专户收支，所以附表08表无数据。

（一）基本支出情况

2018年本单位无财政专户收支预算，未发生财政专户收支。

（二）项目支出情况

2018年本单位无财政专户收支预算，未发生财政专户收支，所以附表08表无数据。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

财政局2018年机关运行经费支出3,531,547.33元，比上年同期增长246.38%,主要原因是2018年新增财政信息化建设项目导致。部门机关运行经费主要用于2010607财政信息化建设2,900,000.00元，2010601行政运行631,547.33元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，财政局资产总额14,989,676.38元，其中，流动资产2,755,273.98元，固定资产12,234,402.40元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,333,230.99元，其中固定资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值1元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产187项，账面原值881,242.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额524,296.00元，比上年同期增长34.03%，其中：政府采购货物支出362,529.00元；政府采购工程支出77,227.00元；政府采购服务支出84,540.00元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

2018年度财政局支出合计16,513,843.39元。其中：基本支出14,263,600.72元，占总支出的86.37％，比上年同期增加43.02%；项目支出2,250,242.67元，占总支出的13.63％，比上年同期减少62.42%。部门整体绩效评价良好。

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

2018年本单位未发生需着重说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

2．其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

3．年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

5.基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53090200631801111