临翔区财政局2018年度部门决算公开说明（汇总）

目 录

第一部分 临翔区财政局概况

主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、政府性基金收支决算情况说明

六、财政专户资金收支情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 临翔区财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、临翔区财政局主要职能及职责：综合管理全区财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的政府工作部门。

2、临翔区国有资产经营管理有限责任公司主要职能及职责：（1）受政府授权对国有资产进行监督管理，依法履行出资人职责。（2）经批准会同有关部门依法对土地和其他特许权进行经营。（3）制定本级国有资本营运战略、营运方针、结构调整方向和投资发展规划。（4）收缴国有资本经营收益和产权（股权）出售、转让收入，维护出资人权益，确保国有资产保值增值。（5）承担政府性举债和融资、承担规划区及规划区外重点工程及城市建设用地收储及年度股红兑付。

3、临翔区城市建设开发投资有限责任公司主要职能及职责：城市基础设施建设、规划区的土地开发、城市污水处理、城市供排水、垃圾处理、农村公路建设投资、小城镇开发建设、房地产开发、国有资产管理维护（以上经营范围中涉及国家法律、行政法规规定的专项审批、按审批的项目和时限开展经营活动）

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年是实施“十三五”规划和深化财政改革的重要之年，更是实现全面小康的关键之年，财政工作任务重大而艰巨。为此，我们将按照区委的总体部署，进一步拓展财政工作思路，牢固树立过紧日子思想，更加突出财政资金使用的经济效益、政治效益、社会效益和生态效益，努力开创我区财政发展新局面。

1、努力培源保收，打造实力财政

一是培育财源，促进财政增收。继续落实好支持企业发展的各项财税政策，切实减轻企业负担，激发企业内生发展动力，调整优化需求结构，大力支持产业结构调整，积极向上争取各项产业引导资金，推动二、三产业发展。充分发挥财政资金的引导作用，带动产业转型，加快工业集群发展，促进招商引资企业早日投产经营，形成新的税源。二是争取上级支持。重点关注财税体制改革动向，认真研究对我区当前和未来的影响，主动作为，积极应对。围绕上级重大战略决策，加大解析研究力度，准确捕捉上级资金投向信息，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。三是强化收入征管。加强部门协调配合，完善齐抓共管的征管机制，进一步增强工作合力。及时研判经济运行和税源变化情况，加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，确保税收应收尽收。加强国有资源收入管理，增加财政收入来源。

2、全面深化改革，打造发展财政

一是继续深化国库集中收付改革。进一步完善国库管理制度，加强国库现金管理，盘活财政存量资金，加快预算执行进度。规范工作程序，加强资金安全管理，保证资金安全高效运转。二是继续推动预算公开。建立适应新形势、对接新常态的财政预算体系，财政拨款单位的部门预算和“三公”经费信息全面公开，扩大预算知情率，接受更广泛的监督。三是统筹整合涉农资金。根据全区脱贫攻坚规划及工作要求，统筹整合使用各级财政安排用于农业生产发展和农村基础设施建设等方面的资金，形成“多个渠道引水、一个龙头放水”的扶贫投入资金新格局，集中财力精准扶贫、精准脱贫，确保如期完成脱贫攻坚任务。

3、坚持依法理财，打造法治财政

一是完善政府预算体系。按新《中华人民共和国预算法》要求，严格执行一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算的收支范围，建立定位明晰、分工明确的政府预算体系。加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。二是强化预算绩效管理，建立预算绩效管理激励和问责机制，“花钱必问效，无效必问责”。三是继续推进政府采购工作。审批程序与服务质量并重，推进政府购买服务，确保采购服务质量，切实履行好政府采购监督职能。四是加大财政专项检查力度。组织开展财政综合执法检查，探索在全区行政事业单位建立内部控制机制，进一步提升行政事业单位收支监管水平。五是加强债务管理，防范财政风险。继续完善政府性债务风险预警机制，将政府债务分类纳入一般公共预算和政府性基金预算，严格执行政府债务举、借、用、还管理办法，严把政府债务举借审批关，严控新增债务，实行规模控制。六是加快政府融资平台转型，妥善处理存量债务和在建项目后续融资。运用好ppp模式，引导社会资本参与市政公共设施、新型城镇化和产业投资。

4、加大统筹力度，打造民生财政

一是继续加大“三农”投入。围绕精准扶贫，积极推进农业各项补贴改革，保障涉农资金及时、足额、安全发放。二是推进社会保障和公共卫生体系建设。进一步织牢惠及被征地农民、农村低保和特困人员、“三留守人员”和残疾人等群体“社保网”。加大医疗基础设施建设投入，继续改善医疗卫生条件。建立健全创业支持体系，构建有利于“大众创业、万众创新”新环境。三是加大教育事业支持力度，巩固完善城乡义务教育保障机制，提高义务教育均衡发展水平。四是提高资金拨付效率。简化专项资金审批程序，加快资金拨付进度，方便群众办事，提高资金使用效率。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入财政局2018年度部门决算编报的单位共3个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位0个。分别是：

1、临沧市临翔区财政局1个。内设办公室、综合股、预算股、国库股、行政教科文、经济建设股、农业财务股、社会保障股、企业财务股、涉外股、会计股、国有资产管理股、监督检查股、农业综合开发办公室、非税收入征收管理局、乡财区管办公室、绩效评价股、金融办、采购管理办公室等20个行政股室，内设票据监管中心、国库支付报账中心、农村综合改革办公室3个股级事业单位。

2、参公管理事业单位2个，临翔区国有资产经营管理有限责任公、临翔区城市建设开发投资有限责任公司。

3、其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

财政局2018年末实有人员编制66人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制7人），事业编制36人（含参公管理事业编制36人）；在职在编实有行政人员83人（含行政工勤人员7人），事业人员36人（含参公管理事业人员36人）。

离退休人员32人。其中：离休0人，退休32人。

实有车辆编制6辆，在编实有车辆6辆。

第二部分 2018年度部门决算表（汇总）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明（汇总）

一、收入决算情况说明

临翔区财政局2018年度总收入合计228,083,709.18元。其中：财政拨款收入227,845,459.18元，占总收入的99.9%，比上年同期277,030,559.85元减少17.67%；上级补助收入0元，占总收入的0%，与上年同期持平；事业收入0元，占总收入的0%，与上年同期持平；经营收入0元，占总收入的0%，与上年同期持平；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%，与上年同期持平；其他收入238,250.00元，占总收入的0.1%，比上年同期810,026.10元减少239%。收入主要原因分析：1、财政拨款收入与上年同期相比增加的主要原因是2018年在职人员调资导致人员经费增加；2、其他收入减少的主要原因是其他农业扶贫工作经费减少及涉外股工作经费减少所致。

二、支出决算情况说明

财政局2018年度支出合计203,555,751.68元。其中：基本支出16,220,592.37元，占总支出的7.97％，比上年同期增加31.85%；项目支出187,335,159.31元，占总支出的92.03％，比上年同期减少45.54%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％，与上年同期持平。支出增减主要原因：1、基本支出增加的原因主要是2018年增加人员政策性调资支出及扶贫工作经费增加所致；2、项目支出减少的主要原因是2018年削减农村综合改革工作、扶贫资金跟踪审计项目经费；3、股红兑付项目资金、市二院融资借款本金及利息减少导致。

（一）基本支出情况

2018年年度用于保障财政机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出：基本支出16,220,592.37元，占总支出的7.97％，比上年同期增加31.85%；主要原因是2018年增加人员政策性调资支出及扶贫工作经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的76.96％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的23.04％。2018年人均支出16,285.73元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出187,335,159.31元。比上年同期减少45.54%,主要原因是减少农村综合改革工作、扶贫资金跟踪审计经费，股红兑付项目资金、市二院融资借款本金及利息减少导致等项目。具体项目开支及开展工作情况为：办公费359,567.38元，印刷费13,989.90元，水费4,237.70元，手续费105元，专用材料费3150元，电费11,487.00元，邮电费11,656.70元，差旅费28,313.00元，维修（护）费154,529.60元，会议费16,806.00元，公务接待费26,279.00元，劳务费187,748.22元，委托业务费7,790,909.75元，工会经费100,000.00元，其他交通费用29,612.03元，公务用车15,824.30元，其他商品和服务支出300,302.10元；对个人和家庭的补助 1,227,001.00元，资本性支89,103,180.98元，国内债务付息87,950,459.65元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

财政局2018年度一般公共预算财政拨款支194,956,742.34元,占本年支出合计的95.78%。比上年同期减少78.64%,主要原因是减少农村综合改革工作、扶贫资金跟踪审计经费，股红兑付项目资金、市二院融资借款本金及利息减少导致等项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.201类一般公共服务支出42,138,737.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.61%，比上年同期减少70.08%。主要原因是缩减扶贫资金跟踪审计经费，7,830,080.00、市二院融资借款本金及利息减少导致。

2.205教育支出21,795,440.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.18%，比上年同期增长100%。主要用于其他教育支出。

3.207文化体育与传媒支出6,238,257.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.2%，比上年同期增长100%。主要用于文化展示及纪念机构的支出。

4.208社会保障和就业支出1,526,574.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.78%，主要用于在职人员的社会保险支出。

5.210医疗卫生与计划生育支出868,800.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.02%，比上年同期增长1.25%，主要用于在职人员的医疗保险费支出；

6.211节能环保支出5,288,889.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.71%，主要用于固体废弃物与化学品 ，其他污染防治支出。

7.212城乡社区支出91,220,862.88元占一般公共预算财政拨款总支出的46.79%，主要用于其他城乡社区管理事务支出。

8.213农林水支出185,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.18%，比上年同期减少79.90%；主要用于其他农业、扶贫、及一事一议支出。

9.214交通运输支出24,342,695.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.49%，主要用于公路建设。

10.215资源勘探信息等支出1,351,484.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.39%，主要用于国有资产监管的行政运行及其他国有资产监管支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为343,000.00元，支出决算为325,454.00元，完成预算的94.88%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为150,000.00元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为175,454.00元，完成预算198,000.00元的90.91%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是加强公务接待管理，减少接待费。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加46,666.86元，增长13.28%。其中：因公出国（境）费支出决算数；公务用车购置及运行费支出决算增加52,727.00元，增长54.21%；公务接待费支出决算减少6，060.14元，下降3.34%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是扶贫资金跟踪审计项目及精准扶贫项目增加导致。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出150,000.00元，占总支出46.09%；公务接待费支出175,454.00元，占53.91%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，与上年同期持平。具体出国开支及开展工作情况无。

2. 公务用车购置及运行维护费支出150,000.00元，比上年同期增长54.21%。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况无。

公务用车运行维护支出150000元，比上年同期增长54.21%，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于2018年财政工作运行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出175,454.00元，比上年同期减少3.34%。其中：国内接待费支出175,454.00元（其中：外事接待费支出0元）与上年同期持平，共安排国内公务接待185批次（其中：外事接待0批次），接待人次911人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2018年为临翔区财政经济发展而发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人，未发生的相关接待支出。

五、政府性基金收支决算情况说明

财政局2018年度政府性基金财政拨款收入合计7,876,480.00元。完成年初预算数0元的0%，比上年同期增长51.47%。

财政局2018年度政府性基金支出合计7,830,080.00元。其中：基本支出0元，占总支出的0％；项目支出7,830,080.00元，占总支出的3.85％，比上年同期增长32.89%。支出增长的主要用于其他城乡社区管理事务支出。

（一）基本支出情况

2018年财政局无政府性基金安排的基本支出数据。

（二）项目支出情况

政府性基金安排的项目支出7,830,080.00元，主要用于其他城乡社区管理事务支出。

六、财政专户资金收支情况说明

财政局2018年度财政专户资金收入合计0元。完成年初预算数0元的0%。财政局2018年度财政专户资金收入支出合计0元。其中：基本支出0元，占总支出的0％；项目支出0元，占总支出的0％。2018年本单位无财政专户收支预算，未发生财政专户收支，所以附表08表无数据。

（一）基本支出情况

2018年本单位无财政专户收支预算，未发生财政专户收支。

（二）项目支出情况

2018年本单位无财政专户收支预算，未发生财政专户收支，所以附表08表无数据。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

财政局2018年机关运行经费支出3,531,547.33元，比上年同期增长246.38%,主要原因是2018年新增财政信息化建设项目导致。部门机关运行经费主要用于2010607财政信息化建设2,900,000.00元，2010601行政运行631,547.33元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，财政局资产总额1,247,895,705.69元，其中，流动资产862,192,802.56元，固定资产246,688,647.13元，对外投资及有价证券0元，长期投资3,000,000.00元，在建工程135,000,000.00元，无形资产1,014,256.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3,525,160.55元，其中固定资产减少1,519,769.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值1元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产187项，账面原值1,519,769.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额643,681.00元，比上年同期减少24.54%，其中：政府采购货物支出481,914.00元；政府采购工程支出77,227.00元；政府采购服务支出84,540.00元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

2018年度财政局支出合计203,555,751.68元。其中：基本支出16,220,592.37元，占总支出的7.97％，比上年同期减少75.04%；项目支出187,335,159.31元，占总支出的92.03％，比上年同期减少45.54%。部门绩效评价良好。

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

2018年本单位未发生需着重说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

2．其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

3．年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

5.基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。