临翔区财政局（汇总）2017年度部门决算公开情况说明

　　目 录

　　第一部分 临翔区财政局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、政府性基金财政拨款收支决算情况说明

　　六、财政专户管理资金财政拨款收支决算情况说明

　　七、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分 临翔区财政局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　临翔区财政局是综合管理全区财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的政府工作部门。

　　（二）部门基本情况

　　临翔区财政局内设办公室、综合股、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业财务股、社会保障股、企业财务股、涉外股、会计股、国有资产管理股、监督检查股、农业综合开发办公室、非税收入征收管理局、">乡财区管办、绩效评价股、采购管理股、金融办和资产评估中心等21个行政股室，2017年末行政编制31名（含工勤编制7名），事业编制35名；实有在职干部职工86人，行政人员54名（含工勤7名），事业32名。1名局长，4 名副局长（其中：1名副局长兼任区人民政府金融办公室主任，1名副局长兼任非税收入管理局局长），1名农开办主任。区国资委党委书记、主任1名（由局长兼任），区国资委党委专职副书记1名，区国资委专职副主任1名，股室负责人20名。下属4个股级事业单位共有事业编制37名，其中：票据监管中心事业编制7名，国库支付报账中心6名，农村综合改革办公室3名，资产评估中心21名。局机关实有公务员42名，其中：">实配领导职数为7名（局长兼任区国资委党委书记、主任），内设股室公务员35名。工勤人员7名。4个下属股级事业单位共有事业人员34名，其中：票据监管中心事业人员6名，国库支付报账中心6名，农村综合改革中心3名，资产评估中心19名。挂靠管理部门1个。在职人员83名，借调人员0人、临时人员7人，其中">转非人员0人。从年龄结构上看，30岁及以下的12名，占总人数的13.33%，31岁—40岁的20名，占总人数的22.22%，41—50岁的31名，占总人数的34.44%， 51岁以上的27名，占总人数的30%。从学历上看，专科及以上的88人，其中研究生1人，占总数的97.78%，专科以下的有2名，占总数的2.22%。从行政职务看，科级干部16人，占17.78%;一般干部60人，占66.67%;工勤及">临聘人员14人，占15.56%。从政治面貌看，党员41人，占45.56%;团员0人;群众49人，占54.44%。从性别上看，男性40人，占44.44%;女性50人，占55.56%，拥有业务用车5辆（小汽车5）。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　2017年，全区财税部门主动适应新常态，坚定不移地贯彻落实区委确定的各项重大决策部署，按照“保工资、保民生、保运转”目标任务，积极发挥财政职能作用，切实强化收入征管，努力保障重点支出，不断创新管理模式，持续推进财税改革，各项财税工作取得实效。

　　——积极拓宽增收渠道，落实税费改革政策。面对经济下行，政策性减收、企业减负、实体经济发展缓慢和财政收入增长艰难等诸多困难，区人民政府强化税收征管和财源培植。一是加强收入分析，分解收入目标责任，狠抓目标考核，强化各征收单位组织收入的主体责任，提高征管部门的主动性和积极性，形成齐抓共管的工作合力。二是在征管过程中抓好以大税源行业、大项目、大企业、大税种为核心的重点税源精细化管理，同时抓大不放小，收好零散税源，确保应收尽收。三是大力推进重点项目建设。把加快推进重点项目建设作为推动经济增长、增强发展后劲、培植后续财源的重要保障，促使其成为新的税收增长点。四是强化非税收入征管，严格按照非税收入管理办法，通过相关部门密切配合，加大非税收入检查和清收力度等征管措施，确保非税收入及时、足额入库。五是推动供给侧结构性改革，贯彻好各项税制改革政策，落实支持稳增长的各项减税降费措施，清理规范基金和收费，取消、调整、规范一批行政事业性收费项目，降低企业税费成本。

　　——强化财政资金统筹，提高财政保障能力。一是面对财政收支矛盾突出的形势，全区加大聚财力度，着力解决经济社会发展、重点项目资金短缺问题。二是以稳增长、促改革、调结构、惠民生为目标，分类盘活、处置财政存量资金，最大限度地发挥好财政资金使用效益。三是争取上级支持。重点关注财税体制改革动向，认真研究财税改革相关政策对我区当前和未来的影响，主动作为，积极应对。围绕上级重大战略决策，加大解析研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。

　　——坚持优化支出结构，持续加大民生投入。在收支矛盾异常突出的情况下，区人民政府积极盘活存量、用好增量、整合财力、优化结构多措并举，竭尽全力保重点，不遗余力促发展。给刚性必保支出兜底，保障了工资发放、机构运转、民生资金的基本需要。一是力保政策性增资。。二是支持教育事业。三是支持卫生事业。。四是支持社保和就业。五是支持改善人居环境和生态环境保护。六是加大脱贫攻坚投入力度。。七是继续深化农村综合改革。

　　——深化财税体制改革，提升财税发展水平。全区财税部门围绕深化财税体制改革的总体要求，进一步完善机制，规范管理，加快现代财政制度建设。一是贯彻落实《中华人民共和国预算法》中关于各部门要按照功能分类和经济分类编制预算的规定，改进预算编制方法，从2018年1月1日起正式实施支出经济分类科目改革。二是强化基本支出管理，建立基础信息数据库，推动项目滚动预算编制，提高预算编制的前瞻性和准确性。三是推进预算绩效管理，选择有代表性的项目和单位，开展预算绩效管理试点，狠抓事前、事中和事后三个预算管理环节，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监督、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理模式。四是加大预决算公开力度。实现非涉密全公开，财政预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算实行全面公开，公开率达100%。预决算执行情况做到及时上传，定期更新。五是推进国库集中支付。进一步健全切合我区实际的国库集中支付制度管理制度，完善了内部稽核、AB替岗、回避、印鉴管理、票据和凭证管理、资金支付程序等一系列规章制度，确保了财政资金体内循环、封闭运行，为各项事业的发展提供了财力支持。六是积极推进政府集中采购。七是加强政府债务管理。全面清理核实政府存量债务，将债务纳入全口径预算管理，加强政府债务限额管理，建立健全政府债务风险防控机制，妥善处理存量债务，防范和化解财政金融风险。八是加强财政监督和绩效管理。进一步梳理和规范财政内控制度。全面完成“小金库”专项整治自查、会计师事务所执业质量检查和清理规范地方政府举债融资行为等工作，并取得了一定的实效。九是积极开展好政府和社会资本合作（PPP）模式的推广和项目储备工作。十是乡镇财政管理体制改革工作有序开展，目前，">正按上级要求开展前期调研工作，计划于2018年全面推进试点改革工作。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：临沧市临翔区财政局1个；参公管理事业单位0个；其他事业单位0个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　财政局2017年末实有人员编制86人。其中：行政编制31人（含行政工勤编制7人），事业编制35人（含参公管理事业编制17人）；在职在编实有行政人员人54（含行政工勤人员7人），事业人员32人（含参公管理事业人员14人）。离退休人员19人。其中：离休0人，退休19人。实有车辆编制5辆，在编实有车辆5辆。

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　财政局2017年度收入合计277,030,559.85元。其中：财政拨款收入276,220,533.75元，占总收入的99.71%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入810,026.10元，占总收入的0.3%。与上年308,085,447.42元对比减少11.21%，收入减少的原因主要年初预算指标数减少导致。

　　二、支出决算情况说明

　　财政局2017年度支出合计356,313,175.43元。其中：基本支出12,302,252.45元，占总支出的3.45％；项目支出344,010,922.98元，占总支出的96.54％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年34838.05万元对比增长2.23%。增加的主要原因是临翔区精准扶贫项目增加及财政扶贫资金项目跟踪审计经费增加导致的。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障财政机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12,302,252.45元。与上年8,834,934.49元对比增长28.18%,主要原因是2017年调资导致的。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.06％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的 9.94％。

　　（二）项目支出情况

　　2017年度用于保障财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出344,010,922.98元。与上年339,545,539.29元对比增长1.29%,主要原因临翔区精准扶贫项目增加及财政扶贫资金项目跟踪审计经费增加。具体项目开支及开展工作情况主要有：差旅费231,721.87元，培训费118,553.00元，印刷费268,334.57元，办公费1,777,426.95元，维护费405,673.60元，会议费100,273.19元，接待费162,768.14元，劳务费2,246,327.15元，委托业务费1,485,798.22元，其他商品服务支出546,913.59元，其他资本性支出291,790,353.36元。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　财政局2017年度一般公共预算财政拨款收入272,420,533.75元,占本年收入合计的98.33%。与上年300,341,126.94元对比减少27920593.19元，降低10.25%。主要原因是年初预算指标减少。

　　财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出348,296,159.83元,占本年支出合计的97.75%。与上年337,787,062.18元对比增加10509097.65元，增长3.12%。主要原因分析临翔区精准扶贫项目增加及财政扶贫资金项目跟踪审计经费增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出12,606,667.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.62%。主要用于2010601款7,225,697.00元，2010602一般行政管理事务30000元，2010604预算改革业务费100000元，2010699其他财政事务支出924,486.67元2012999其他群众团体事务支出126,609.64元，2019999其他一般公共服务支出4,199,874.60元。

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　财政局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为333,000.00元，支出决算为278,787.14元，完成预算83.72%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为97,273.00元，完成预算69.48%；公务接待费支出决算为181,514.14元，完成预算的94.05%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因财政局严格执行预算逐年递减的规定。

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016减少 1788.38元，下降0.64%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出97,273.00元，比上年减少22201.79 元，下降22.82%；公务接待费支出181,514.14元,增加 20413.44元，增长11.24%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因财政局严格执行预算逐年递减的规定。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出97,273.00元，占34.89%；公务接待费支出181,514.14元，占65.11%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况无。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出97,273.00元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。2017年财政局没有购置车辆。

　　公务用车运行维护支出97,273.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于工作运行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出181,514.14元。其中：国内接待费支出181,514.14元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待407批次（其中：外事接待批0次），接待人次2292人（其中：外事接待人次0人）。主要用于发展临沧经济发展而（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。2017年财政局没有发生接待国（境）外接待费。

　　五、政府性基金财政拨款收支决算情况说明

　　（一）收入情况

　　2017年财政局拨入基金收入3,800,000.00元，占总收入的1.37%，与上年同期4,486,900.20元相比减少686900.2元。减少的主要原因是安排的基金预算指标减少。

　　（二）支出情况

　　2017年基金支出5,255,012.00元，占总支出1.47%，与上年同期4,751,572.20元相比增加503439.8元，增长9.58%。主要原因是安排征地拆迁补偿支出。

　　六、财政专户管理资金财政拨款收支决算情况说明

　　2017年本单位未发生财政专户管理资金收支，所以附表08表无数据。

　　七、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　财政局2017年机关运行经费支出1,019,566.78元，与上年548,761.85元对比增长47.17%，增加的主要原因是人员调资及精准扶贫经费增加。部门机关运行经费主要用于2010601行政运行支出。。

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，财政局资产总额1,204,390,445.40元，其中，流动资产812,039,287.27元，固定资产248,208,416.13元，对外投资及有价证券0元，在建工程141,134,342.00元，无形资产8,400.00元，长期投资3000000元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年1,133,665,861.66相比，本年资产总额增加70724583.74元，其中：固定资产减少141591.09元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆2辆，账面原值467600元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

　　(三)政府采购支出情况

　　2017年度，财政局政府采购支出总额801,613.00元，其中：政府采购货物支出464,878.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出336,735.00元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　(四)绩效自评信息情况

　　2017年绩效评价是根据基本支出和项目支出奖金效率和满意度作为目的，运用预算绩效评价体系，对本机关单位组织的一个检验过程。首先是做好前期准备和组织实施工作。自2017年来，财政局已组建绩效评价机构和专家等人员构成领导小组。绩效评价组组长杨慰安（财政局副局长正科），副组长凌松（办公室主任），成员何明益、杨晶。我单位的绩效自评是根据财政局预算股的要求，按季度的预算收支情况来开展工作的。首先是对资金的拨付自评，其次是项目的实施结果自评。2017年临翔区财政局绩效目标设立为两个即：基本支出和项目支出。

　　1.2017年财政局基本支出12,302,252.45元。绩效目标是：做到保证工资正常发放、保证正常运转和完善其他社会保障。

　　2.2017年财政局项目支出344,010,922.98元。绩效目标是：PPP项目咨询服务满意度达90%；农业生态基地示范宣传90%；整顿中小企业和金融秩序管理满意度达90以上；乡镇街道村级会计委托工作完成率达到90%以上；交通运输支出投资效率达90%；节能环保投资满意度90；城乡社区基础设施投资满意度90%；其他国有资产管理规范度达90%。

　　（五）其他重要事项情况说明

　　在本单位（或部门）2017年的部门决算事项中无需要说明的其他重要事项。

　　（六）相关口径说明

　　1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分 名词解释

　　本单位2017年部门决算公开说明未使用决算相关专用名词，所以无名词解释。

　　临翔区财政局（本级）2017年度部门决算公开说明.doc

　　临沧市临翔区财政局（本级）.xls

　　临沧市临翔区财政局（汇总）.XLS20180904052133320.xls