临沧市临翔区人民政府关于临翔区2025年区级

财政预算调整方案（草案）的报告

——2025年12月22日在临沧市临翔区第五届人民代表大会

常务委员会第三十次会议上

临沧市临翔区财政局局长  张晓

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《云南省预算审查监督条例》等规定，受区人民政府委托，由我向区人大常委会本次会议报告2025年区级财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、2025年区级财政预算调整方案

（一）一般公共预算

临翔区第五届人民代表大会第四次会议审查批准2025年财政年初预算收入合计为338775万元，其中：本级一般公共预算收入96300万元，上级补助收入155630万元，上年结余30032万元，调入资金30000万元（从政府性基金预算调入），债务转贷收入26545万元（再融资一般债券转贷收入），调入预算稳定调节基金268万元。支出总计338775万元，其中：本级一般公共预算支出300000万元，上解支出6000万元，一般债务还本支出30419万元，调出资金2356万元（调出至政府性基金预算用于专项债券还本付息）。全区财政收支平衡。结合1-9月以来我区本级财政预算执行情况和经济形势预测，一般公共预算平衡发生变化，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例规定，需对一般公共预算收支进行调整。

1.收入变化情况

收入增加方面：收入增加34686万元，一是上级补助收入增加26512万元。年初预算上级补助收入预计为155630万元，根据目前资金到位情况及后期收入分析，预计全年可完成182142万元，其中：返还性收入4139万元，调减2000万元；一般性转移支付收入152582万元，调增21141万元，主要是医疗、社保、教育、农林水共同财政事权转移支付收入增加；专项转移支付收入25421万元，调增7371万元，主要是交通运输项目增加。二是预算稳定调节基金调入增加8174万元。

收入减少方面：收入减少53500万元，一是本级一般公共预算收入减少23500万元，其中：税收收入调减8690万元，非税收入调减14810万元。二是因国有土地使用权出让收入未达预期，调入资金减少30000万元。

综上，一般公共预算收入本次调整净减少18814万元。

专项预算调整时，各项收入合计为342774万元，经本次预算调整后，收入合计为323960万元，较年初预算减少14815万元，较专项预算调整减少18814万元。

2.支出变化情况

（1）基本支出净减少4316万元。主要是年中执行因库款保障不足，减少年初预算安排化解欠缴机关事业单位基本养老保险及职业年金等基本支出。

（2）项目支出净减少28684万元。一是年内追加项目支出 15027万元，主要是临沧记忆客厅产权购置成本资金5308万元，高速公路建设专项资金4294万元，环卫市场特许经营项目服务费及生活垃圾转运处置费等3465万元，城南小学等项目征地拆迁资金、临时过渡安置费1870万元，其他零星等项目90万元。二是因项目实施进度及上级补助未达预期等原因，调减年初预算项目及上年结转项目支出43711万元，主要是住房保障支出方面棚户区改造及老旧小区改造等项目19370万元，教育支出方面校舍改造及薄弱环节能力提升等8751万元，农林水支出方面农业产业发展及创业担保贷款奖补等资金3068万元，交通运输支出方面农村公路养护等项目1710万元，社会保障和就业支出方面安排困难失能老年人基本养老服务、困难群众救助及农村公益性公墓建设等1694万元，节能环保支出方面林业和草原生态保护恢复1615万元，卫生健康支出方面基本公共卫生服务等1311万元，公共安全保障等项目891万元，城乡社区支出方面城乡社区公共设施建设等项目860万元，一般公共服务支出方面群众团体事务等项目714万元，商业服务业支出方面县域商业建设行动等项目627万元，调减预备费3100万元。

（3）动用预备费情况。年内未动用预备费。

（4）上解支出净增加2665万元。由于区中医院上划市级等事项变动，上解支出调整为8665万元。

（5）调出资金净增加10086万元。一是年度内专项债券项目增加，利息费用增加。二是由于年初计划从政府性基金预算调至一般公共预算补充财力30000万元无法实现，增加一般公共预算调出资金弥补政府性基金预算平衡。

（6）债务还本支出净增加1万元。由于上级再融资一般债券转贷收入减少1万元，所以本级财力安排债务还本支出增加1万元，专项预算调整为30418万元，本次预算调整为30419万元。

（7）土地指标调剂转移性支出净增加1434万元。主要是年度内与耿马县购买土地指标。

综上，一般公共预算支出本次调整净减少18814万元。专项预算调整时，各项支出合计为342774万元，经本次预算调整后，支出合计为323960万元，较年初预算减少14815万元，较专项预算调整减少18814万元。

调整后收支平衡情况：一般公共预算收入合计为323960万元，其中：本级一般公共预算收入72800万元，上级补助收入182142万元，上年结余30032万元，调入资金0万元，债务转贷收入30544万元（新增一般债券转贷收入4000万元，再融资一般债券转贷收入26544万元），调入预算稳定调节基金8442万元。支出合计323960万元，其中：本级一般公共预算支出271000万元，上解支出8665万元，一般债务还本支出30419万元，调出资金12442万元，土地指标调剂转移性支出1434万元。全区财政收支平衡。

（二）政府性基金预算

临翔区第五届人民代表大会第四次会议审查批准2025年政府性基金预算收入总计102773万元，其中：本级政府性基金收入81297万元，上级补助收入3000万元，上年结转9820万元，调入资金2356万元，地方政府专项债务转贷收入6300万元。支出总计102773万元，其中：本级政府性基金支出63973万元， 地方政府专项债务还本支出7000万元，上解支出1800万元，调出资金30000万元。全区政府性基金收支平衡。结合今年1-9月以来我区财政预算执行、国有土地使用权出让收入、专项债券发行等情况预测，政府性基金预算平衡发生变化，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例规定，需对政府性基金预算收支进行调整。

1.收入变化情况

收入增加方面：收入增加42985万元，一是上级补助收入净增加32899万元。主要是新增超长期国债项目（高标准农田建设11500万元、大桥坡水库建设10000万元、西片区及老城区燃气管道等老化更新改造项目12190万元）。二是调入资金净增加10086万元（一般公共预算调入）。由于国有土地使用权出让收入未达预期，需增加调入资金弥补国有土地使用权出让收入安排支出缺口及未产生收益的建设期内专项债券项目利息。

收入减少方面：本级政府性基金预算收入减少64346万元。主要是国有土地使用权出让收入减少58812万元，专项债务对应项目专项收入减少5435万元等。

综上，政府性基金预算收入本次调整净减少21361万元。专项预算调整时，各项收入合计为321280万元，经本次预算调整后，收入合计为299919万元，较年初预算增加197146万元，较专项预算调整减少21361万元。

2.支出变化情况

支出增加方面：支出增加36182万元，一是上级补助收入（超长期特别国债转移支付收入等）增加，对应增加支出34864万元，其中超长期特别国债转移支付收入增加支出33766万元（城乡社区公共设施支出增加12191万元，农业农村支出11500万元，水利支出10000万元，其他保障房支出75万元）。二是新增专项债券收入，增加地方政府专项债务付息支出1318万元。

支出减少方面：支出减少57543万元，一是国有土地使用权出让收入未达预期，导致国有土地使用权出让收入安排的支出减少25509万元。二是政府性基金收入未达预期，调出资金净减少30000万元。三是其他城市基础设施配套费安排的支出等减少2034万元。

综上，政府性基金预算支出本次调整净减少21361万元。专项预算调整时，各项支出合计为321280万元，经本次预算调整后，支出合计为299919万元，较年初预算增加197146万元，较专项预算调整减少21361万元。

调整后收支平衡情况：政府性基金预算收入合计299919万元，其中：本级政府性基金收入16951万元，上级补助收入35899万元，上年结转9820万元，地方政府专项债务转贷收入224807万元，调入资金12442万元（一般公共预算调入）。支出合计299919万元，其中：本级政府性基金支出209992万元，上解支出1800万元，地方政府专项债务还本支出88127万元。全区政府性基金收支平衡。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算本次不作调整，按临翔区第五届人民代表大会第四次会议批准的年初预算数执行。

（四）社会保险基金预算情况

临翔区第五届人民代表大会第四次会议审查批准2025年 社保基金预算收入合计183596万元，其中：社会保险费收入99038万元，利息收入607万元，财政补贴收入2932万元，转移及其他收入1679万元，上级补助收入79340万元。支出合计191103万元，其中：社会保险待遇支出102220万元，转移支出及其他支出1108万元，失业保险补贴支出734万元，上解支出87041万元。收支相抵，全区社会保险基金本年收支结余-7507万元，年末滚存结余14003万元。结合1-9月社会保险缴费收支情况，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例规定，需对社会保险基金预算收支进行调整。

1.收入变化情况

本次调整收入增加990万元，其中：社会保险费收入558万元，利息收入31万元，财政补贴收入40万元，上级补助收入361万元。

2.支出变化情况

本次调整支出增加2320万元，其中：社会保险待遇支出1682万元，其他支出10万元，上解支出628万元。

综上，经本次预算调整后，社会保险基金预算收入合计为184586万元，较年初预算增加990万元。社会保险基金预算支出合计为193423万元，较年初预算增加2320万元。

调整后收支平衡情况：社保基金预算收入合计184586万元，其中：社会保险费收入99596万元，利息收入638万元，财政补贴收入2972万元，转移及其他收入1679万元，上级补助收入79701万元。支出合计193423万元，其中：社会保险待遇支出103902万元，转移支出及其他支出1118万元，失业保险补贴支出734万元，上解支出87669万元。收支相抵，全区社会保险基金本年收支结余-8837万元（主要是城乡居民养老保险自2024年9月实行市级统筹，保费收入及基金结余全额上划，2025年继续上划结余资金，上解上级支出增加），年末滚存结余12673万元。

二、其他需要报告事项

（一）“三保”预算调整情况

年初预算“三保”支出需求152853万元，其中：保工资109563万元，保运转2915万元，保基本民生40375万元。截至9月底，“三保”支出执行119769万元，其中：保工资89474万元，保运转1791万元，保基本民生28504万元。结合1-9月“三保”支出指标下达、执行及后期“三保”需求情况，对“三保”支出需求预算调整净减少669万元，其中：保工资净减少2615万元（主要是人员变动及减少职业年金缴费），保基本民生净增加1946万元（主要是保基本民生项目上级补助收入增加），保运转不作调整。经本次预算调整后“三保”支出需求调整为152184万元，其中：保工资106948万元，保运转2915万元，保基本民生42321万元。

（二）调入预算稳定调节基金安排使用情况

年初预算调入预算稳定调节基金268万元，根据2024年市财政与各县（区）财政年终结算有关事项，2024年末预算稳定调节基金余额8442万元，年内调入使用8442万元，主要用于保障重大项目、重点工作的推进及保工资、保运转和保基本民生支出，调入后预算稳定调节基金无结余。

（三）地方政府债务余额情况

2024年末，临翔区地方政府债务余额530137万元，其中：一般债务162087万元，专项债务368020万元。2025年新增债券255351万元，其中：新增一般债券4000万元，新增专项债券137380万元，再融资一般债券26544万元，再融资专项债券87427万元）。2025年预计偿还政府债务本金37419万元（一般债务30419万元，专项债务7000万元）。2025年地方政府债务余额预计748039万元，其中：一般债务162212万元，专项债务585827万元。

以上调整数均为全年预计执行数，部分数据可能会有变化，我们将在明年区人民代表大会上对实际执行情况做详细报告。

主任、各位副主任、各位委员，今年以来，我区经济形势不容乐观，区本级一般公共预算及政府性基金预算收入出现“双降”且降幅明显，但“三保”、债务还本付息等刚性支出仍然保持增长态势，财政收支矛盾依然突出，收支平衡难度进一步加剧。下步工作，我们将在区委的领导下，在区人大及其常委会的依法监督指导下，坚定信心、攻坚克难，牢固树立过“紧日子”思想，加强财政资源统筹，提高财政管理水平，提高资金使用质效，为全面推进全区经济高质量发展提供坚实财力保障。

以上报告，请予审议。