临沧市临翔区人民政府关于2021年区级财政专项预算调整方案（草案）的报告

　　——2021年12月16日在临沧市临翔区第四届人民代表大会

　　常务委员会第三十八次会议上

　　临沧市临翔区财政局局长 张晓

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　根据《中华人民共和国预算法》《云南省预算审查监督条例》的规定，受区人民政府委托，由我向区人大常委会/人大常委会委员会本次会议报告2021年区级财政专项预算调整方案，请予审议。

　　一、2020年地方政府债务限额、余额情况

　　（一）2020年地方政府债务限额情况

　　2020年，区第四届人民代表大会常务委员会第二十九次会议审查批准临翔区地方政府债务限额305483万元，其中：一般债务限额192483万元，专项债务限额113000万元。

　　根据《临沧市财政局关于收回2020年部分政府债务限额和核定2020年政府债务限额的通知》（临财债发〔2021〕25号）要求，市级收回临翔区2020年一般债务限额20000万元，全区政府债务限额调减20000万元。2021年10月，区第四届人民代表大会常务委员会第三十七次会议审查批准2020年临翔区地方政府债务限额285483万元，其中：一般债务限额172483万元，专项债务限额113000万元。

　　（二）2020年地方政府债务余额情况

　　2020年末，临翔区地方政府债务余额254889万元，其中：一般债务余额141889万元，专项债务余额113000万元。

　　二、2021年地方政府债务情况

　　（一）2021年新增专项债务情况

　　一是根据《临沧市财政局关于提前下达2021年第二批新增地方政府专项债务额度的通知》（临财债发〔2021〕36号），市级下达临翔区2021年第二批新增地方政府专项债务额度10000万元，经报区人大财政经济与预算委员会同意，已全部安排临翔区城市建设开发投资有限责任公司专项用于临沧亚微会展中心建设项目（一期）。二是根据《临沧市财政局关于下达2021年第三批新增地方政府专项债务额度的通知》（临财债发〔2021〕48号），市级下达临翔区2021年第三批新增地方政府专项债务额度55000万元，结合全区2021年新增专项债券项目储备情况及项目实际情况，经报区人大财政经济与预算委员会同意，安排临翔区水务局20000万元，专项用于临沧市中心城区供水工程；安排临翔区交通运输局20000万元，专项用于云南省临沧火车站物流园区冷链物流设施建设项目；安排临翔区住房和城乡建设局15000万元，专项用于临沧市临翔区公共停车场工程建设项目。

　　（二）再融资债券情况

　　2021年市级明确临翔区2021年地方政府再融资债务规模13600万元，全部为再融资一般债券。按照财政部要求，主要用于偿还新《中华人民共和国预算法》实施后发行的新增债券，以及置换存量政府债务发行的地方政府债券本金，并纳入预算管理。

　　（三）地方政府债务限额和余额情况

　　截止2021年11月末，市财政局尚未下达临翔区2021年新增专项债务限额，待市财政局明确后，将及时向区人大常委会/人大常委会委员会报告。

　　根据上述新增专项债务额度安排调整后，全区地方政府债务限额为350483万元，其中：一般债务限额172483万元，专项债务限额178000万元。

　　2020年，区人大常委会/人大常委会委员会审查批准临翔区地方政府债务余额254889万元，2021年执行中，地方政府债券发行后余额增加78600万元，地方政府债务还本后余额减少13601万元。全区政府债务余额预计为319888万元，其中：一般债务余额预计141888万元，专项债务余额预计178000万元。

　　三、区级财政专项预算调整方案（草案）

　　因债务余额调整变动需相应调整政府性基金预算，具体为：年初预算区级政府性基金预算收入29748万元，转移性收入2582万元。收入合计32330万元。本次专项调整：增加地方政府专项债务转贷收入65000万元，全部为新增专项债券转贷收入。调整后收入合计97330万元。

　　年初预算区级政府性基金预算支出9730万元，转移性支出22600万元，支出合计32330万元。本次专项调整：增加区级政府性基金支出65000万元，调整后支出合计97330万元。

　　四、2021年全区政府债券还本付息情况

　　2021年全区地方政府债券到期本息21864万元，其中：到期本金13600万元，应付利息8264万元。截至2021年11月末，已偿还到期本金13600万元，已偿还利息7536万元。

　　五、下步工作措施

　　（一）做好专项债券发行前期工作，积极争取专项债券资金支持。继续完善项目库建设，做好新增专项债券项目储备工作，抓实专项债券发行前期准备工作，在上级下达的新增专项债务额度内，积极向上请示汇报，确保临翔区专项债券发行工作顺利进行，最大限度争取专项债券资金支持。

　　（二）规范新增政府债券使用，严格执行限额管理规定。按照区人大常委会/人大常委会委员会审查批准的项目，加快预算执行进度，督促债券资金使用。同时，严格执行限额管理，在人大批准的限额内举借债务，禁止在限额之外举借任何债务或以非政府债券方式融资。

　　（三）加强新增债券资金监管，提高债券资金使用绩效。加大债券资金使用情况监督力度，通过政府债券资金使用自检自查、审计监督、债券资金绩效评价等内外监督检查相结合的方式，对债券资金使用过程中存在的问题发现一个，整改一个，切实加强债券资金使用监管。同时，建立健全“举债必问效、无效必问责”的政府债券资金绩效管理机制，进一步强化项目绩效管理，督促各部门提高债务资金使用绩效，发挥政府债券资金对稳增长的积极作用。

　　（四）增强风险防控意识，切实履行还款责任。我们将按照债务化解计划，强化防范风险和偿债意识。同时，结合本级财力情况，提前谋划，认真落实还款资金来源，履行还款责任，确保地方政府债务资金按期偿还，建立完善地方政府性债务风险应急处置机制，严防发生系统性区域性风险。

　　以上报告，请予审议。

　　附 件:1.2021年临翔区新增专项债务额度安排建议表

　　 2.2021年临翔区新增专项债券资金安排项目情况表

　　 3.2021年临翔区地方政府债务限额表

　　 4.2021年末临翔区政府债务余额预计表

　 　 5.2021年临翔区政府性基金预算收入变动表

　　 6.2021年临翔区政府性基金预算支出变动表

债务限额调整公开.xls