临沧市临翔区人民政府关于临翔区2020年区级财政专项预算调整方案（草案）的报告

　　——2020年12月7日在临沧市临翔区第四届人民代表大会

　　常务委员会第二十九次会议上

　　临翔区财政局局长 王罗强

主任、各位副主任、各位委员：

　　根据《中华人民共和国预算法》《云南省预算审查监督条例》的规定，受区人民政府委托，由我向区人大常委会/人大常委会委员会本次会议报告2020年区级财政专项预算调整方案，请予审议。

　　一、2019年地方政府债务限额余额情况

　　（一）2019年地方政府债务限额情况。2019年，区人大常委会/人大常委会委员会审查批准临翔区地方政府债务限额207483万元，其中：一般债务限额192483万元，专项债务限额15000万元。

　　（二）2019年地方政府债务余额管理情况。2019年末，临翔区地方政府债务余额188692万元，其中：一般债务余额173692万元，专项债务余额15000万元。

　　二、2019年临翔区地方政府债券资金使用及审计情况

　　（一）2019年新增地方政府债券资金使用及审计整改情况。2019年，市级转贷临翔区新增地方政府债券资金15000万元（专项债券），已按照区人大常委会/人大常委会委员会审定项目安排部门使用。截止2020年10月，临沧市第二人民医院建设项目债券资金15000万元，已支出6309.27万元，使用率42.06%。2019年新增地方政府债券资金使用情况审计查出问题：临翔区未及时将专项债券资金15000万元拨付项目施工单位。针对审计查出的问题，临翔区财政局分别于2020年9月25日和2020年5月7日将债券资金全额拨付到临沧市第二人民医院，已完成问题整改。

　　（二）2019年地方政府再融资债券资金使用情况。2019年，市级转贷临翔区再融资债券资金14900万元，已全部用于偿还到期债券本金，有效缓解了政府偿债压力，切实防范和化解了政府债务风险。

　　三、2020年地方政府新增债务限额及使用建议

　　（一）2020年专项债券资金下达情况。2020年，市级下达临翔区2020年专项债券资金98000万元，项目分别为：临沧亚微会展中心建设项目（一期）10000万元，临沧市临翔区医共体建设项目7000万元，临沧市临翔区章嘎、头塘街片区棚户区改造项目50000万元，云南省临沧市临翔区大桥坡水库工程20000万元，临沧市临翔区农村产业融合发展示范园项目11000万元。根据地方政府新增债务限额管理相关规定和新增债务安排原则，建议按照市级核定项目安排使用资金，专项用于临沧亚微会展中心建设项目（一期）10000万元，临沧市临翔区医共体建设项目7000万元，临沧市临翔区章嘎、头塘街片区棚户区改造项目50000万元，云南省临沧市临翔区大桥坡水库工程20000万元，临沧市临翔区农村产业融合发展示范园项目11000万元，并将2020年下达的专项债券98000万元列入2020年度的债务限额管理。

　　（二）调整后2020年地方政府债务限额余额情况。政府债务限额调整建议：2019年，经区人大常委会/人大常委会委员会批准临翔区地方政府债务限额为207483万元。2020 年市级下达临翔区新增地方政府债务限额 98000 万元后，临翔区地方政府债务限额将达305483 万元，预计临翔区政府债务余额为286692万元，严格控制在限额范围内，风险总体可控。综上所述，调整后临翔区2020年政府债务限额为305483万元，其中：一般债务限额192483万元，专项债务限额为113000万元。预计2020年政府债务余额为286692万元，其中：一般债务余额173692万元，专项债务余额为113000万元。

　　四、区级财政专项预算调整方案（草案）

　　通过上述债务资金安排，2020年区级政府性基金预算支出增加98000万元。

　　调整后的2020年区级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入40498万元，政府性基金上级补助收入1000万元，地方政府专项债务转贷收入98000万元，上年结余收入2094万元，收入合计为141592万元，与年初预算相比，地方政府专项债务转贷收入增加98000万元，收入合计增加98000万元。区级政府性基金预算支出121595万元，调出资金19997万元，支出合计141592万元，与年初预算相比，政府性基金支出增加98000万元，支出合计增加98000万元。为收支平衡的政府性基金预算。

　　五、下一步强化政府债务管理措施

　　在下步工作中，临翔区将认真抓好预算执行，切实做好地方政府债务管理工作。

　　（一）做好专项债券发行前期工作，积极争取专项债券资金支持。继续完善项目库建设，做好新增专项债券项目储备工作，抓实专项债券发行前期准备工作，在上级下达的新增专项债务额度内，积极向上请示汇报,确保临翔区专项债券发行工作顺利进行，最大限度争取专项债券资金支持。

　　（二）规范新增政府债券使用，严格执行限额管理规定。按照区人大常委会/人大常委会委员会审查批准的项目，我们将及时把资金下达区级部门，加快预算执行进度，督促债券资金使用。同时，严格执行限额管理，在人大批准的限额内举借债务，禁止在限额之外举借任何债务或以非政府债券方式融资。

　　（三）加强新增债券资金监管，提高债券资金使用绩效。加大债券资金使用情况监督力度，通过政府债券资金使用自检自查、审计监督、债券资金绩效评价等内外监督检查相结合的方式，对债券资金使用过程中存在的问题发现一个，整改一个，切实加强债券资金使用监管。同时，建立健全“举债必问效、无效必问责”的政府债券资金绩效管理机制，进一步强化项目绩效管理，督促各部门提高债务资金使用绩效，发挥政府债券资金对稳增长的积极作用。

　　（四）增强风险防控意识，切实履行还款责任。我们将按照债务化解计划，强化防范风险和偿债意识。同时，结合本级财力情况，提前谋划，认真落实还款资金来源，履行还款责任，确保地方政府债务资金按期偿还，建立完善地方政府性债务风险应急处置机制，严防发生系统性区域性风险。

　　以上报告，请予审议。

临翔区2020年地方政府债务限额调整情况表.xlsx