临沧市临翔区审计局2021年度部门决算

目录

第一部分临沧市临翔区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分名词解释

第一部分临沧市临翔区审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.主管全区审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对区政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.参与起草财政经济及其他有关的地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3.向中共临沧市临翔区委员会审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受临翔区人民政府委托向临翔区人民代表大会常务委员会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委、区人民政府有关部门和乡（镇、街道）人民政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市和区级有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇、街道）人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央和省、市、区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对区级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家、省、市和区财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家、省、市和区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全区审计工作统筹，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域应用。

11.完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他任务。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.2021年，完成年初区人民政府审核、区委审计委员会审定的审计项目计划45项，审计资金总额1925953.8万元，查出管理不规范资金597265.27万元，上缴财政资金186.04万元，查出违规资金71670.02万元、高估冒算工程款3060.41万元。出具专项审计报告38篇，作出审计处理决定15项，针对存在问题提出审计建议57条，上报审计要情2篇，移送区纪委监委及行业主管部门调查处理问题10件，对审计发现的问题均依法依规作出处理和纠正。

2.党建党风廉政建设工作。制定《局党组2021年落实党风廉政建设主体责任清单》，2021年，主要领导与班子成员开展廉政提醒谈话4次，班子成员与分管股室开展廉政提醒谈话共19次；不断强化党内监督和制度执行，组织召开党员大会12次、上党课4次，民主生活会1次；严格落实“三会一课”、“主题党日”、读书会等制度，累计开展理论学习中心组学习5次、集中学习10次、上党课4次、“三会一课”12次、主题党日12次。结合“我为群众办实事”实践活动，帮助解决马台乡全河完小和邦东乡璋珍完小课桌椅、邦东乡璋珍村龙塘组活动场所缺口资金及办公用品等，价值17.6万元。

3.做好疫情防控工作。坚持抓好疫情防控工作，严格落实各项防控措施，在切实做好单位内部疫情防控工作的同时，认真开展爱国卫生“7个专项行动”，组织干部职工积极参与网格化治理、党建引领美丽宜居小区建设、常态化疫情防控等重点工作。

4.乡村振兴工作。统筹审计力量，组建结构合理、新老搭配的复合型审计组，2021年组织对邦东、马台、博尚、圈内、平村等5个乡镇实施的易地扶贫安置点项目、村级光伏电站建设等项目开展审计，审计资金总额22910.69万元，查出施工单位高估冒算工程价款2095.69万元，推动持续巩固拓展脱贫攻坚成果。

5.落实好河（湖）长制部门职责。制定《临沧市临翔区审计局2021年河（湖）长制工作方案》，认真开展河（湖）长制工作。自2021年1月15日起，我局负责博尚镇大湾子河段整治，累计整治人数投入60余人次，资金投入0.1万余元，整治车辆及机械投入31次，清理垃圾1吨。真正做到开展日常巡查活动，对责任河段进行全覆盖、无死角管理。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入临沧市临翔区审计局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.临沧市临翔区审计局

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市临翔区审计局2021年末实有人员编制23人。其中：行政编制14人（含行政工勤编制1人），事业编制9人；在职在编实有行政人员12人（含行政工勤人员1人），事业人员6人。

离退休人员11人（退休）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分2021年度部门决算表

（详见附件）

临沧市临翔区审计局无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；临沧市临翔区审计局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分2021年度部门决算情况说

一、收入决算情况说明

临沧市临翔区审计局2021年度收入合计610.17万元。其中：财政拨款收入549.44万元，占总收入的90.05%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入60.73万元，占总收入的9.95%。

与上年对比部门收入减少17.29万元，减幅2.76%，其中：一般公共预算财政拨款收入较上年减少14.46万元，减幅2.56%；非同级财政拨款收入较上年减少2.83万元，减幅4.46%。主要原因为：一是2021年区级财政拨入审计工作经费比上年减少；二是2021年度人员减少5人（退休公务员2人、机关工勤1人、事业1人、调出事业1人），导致人员工资及公用经费减少。

二、支出决算情况说明

临沧市临翔区审计局2021年度支出合计629.99万元。其中：基本支出463.38万元，占总支出的73.55%；项目支出166.61万元，占总支出的26.45%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。

与上年对比部门支出减少52.12万元，减幅7.64%，其中：财政拨款支出较上年减少38.05万元，减幅6.44%；非同级财政拨款支出较上年减少14.07万元，减幅15.45%。主要原因为：减少5人导致人员工资及公用经费正常减少；因区级财政压减一般性支出减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障临沧市临翔区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出463.38万元。与上年对比基本支出减少7.69万元，减幅1.63%，主要原因为行政人员及事业人员较上年减少4人，人员工资福利支出相应减少。基本支出中，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出375.58万元，占基本支出的81.05%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费87.80万元，占基本支出的18.95%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障临沧市临翔区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出166.61万元。与上年对比项目支出减少44.42万元，减幅21.05%，主要原因为执法办案补助经费和区级审计工作经费支出较上年减少。项目支出主要用于办公费13.77万元、印刷费0.81万元、邮电费0.72万元、差旅费43.42万元、劳务费24.44万元、委托业务费23万元、工会经费5.50万元、福利费4.47万元、公务用车运行维护费0.28万元、其他商品和服务支出15.50万元、奖励金22.93万元、办公设备购置6.97万元、无形资产购置4.80万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市临翔区审计局2021年度一般公共预算财政拨款支出553.02万元，占本年支出合计的87.78%。与上年对比一般公共预算财政拨款支出减少38.05万元，减幅6.44%，主要原因为行政及事业人员较上年减少4人，人员工资福利支出相应减少。

一般公共预算财政拨款支出，按支出性质分类，基本支出为407.13万元，支出占比73.62%，项目支出145.89万元（审计业务经费118.59万元，审计执法办案补助经费26.54万元，审计署对地方审计机关工作经费0.76万元），支出占比26.38%；按支出经济分类，工资福利支出366.03万元，商品和服务支出152.29万元，对个人和家庭的补助22.93万元，其他资本性支出11.77万元，其他支出为0万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出459.27万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.05%，其中：行政运行223.77万元，主要用于行政人员工资发放和单位基本运转支出；审计业务118.59万元，主要用于审计项目、专项审计调查、聘请社会审计组织人员等支出；事业运行89.60万元，主要用于事业人员工资支出；其他审计事务支出27.31万元，主要用于审计执法办案支出。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出42.90万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.76%。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出28.73万元，主要用于全区审计机关基本养老保险缴纲支出；机关事业单位职业年金缴费支出14.17万元，主要用于全区审计机关职工职业年金缴费支出。

9.卫生健康（类）支出23.91万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.32%。其中：行政单位医疗11.64万元，事业单位医疗6.69万元，公务员医疗补助5.22万元，其他行政事业单位医疗支出0.36万元，均用于全区审计机关医疗保险缴费支出、公务员医疗补助及失业保险和工伤保险缴费支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出26.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.87%，均为住房公积金支出，主要用于全区审计机关职工住房公积金缴费支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市临翔区审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为6.70万元，支出决算为3.01万元，完成预算的44.93%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为1.74万元，完成预算的54.38%；公务接待费支出决算为1.27万元，完成预算的36.29%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是受疫情影响，使用公车出行和开展公务接待活动有所减少；二是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出；三是严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待次数和人数等。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少2.84万元，下降48.55%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少1.63万元，下降48.30%；公务接待费支出决算减少1.22万元，下降48.89%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是受疫情影响，使用公车出行和开展公务接待活动有所减少；二是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出；三是严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待次数和人数等。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出1.74万元，占57.81%；公务接待费支出1.27万元，占42.19%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出1.74万元。其中：

（1）公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

（2）公务用车运行维护支出1.74万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展审计工作公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出1.27万元。其中：

国内接待费支出1.27万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待16批次（其中：外事接待0批次），接待人次135人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级审计机关、党委政府及相关部门调研指导工作，各级审计机关之间学习交流等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市临翔区审计局部门2021年机关运行经费支出41.10万元，与上年度支出43.84万元相比，减少2.74万元，减幅6.25%，主要原因为行政及事业人员较上年减少4人，办公费及差旅费等机关运行经费支出相应减少。机关运行经费主要是指为保障各单位运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费，印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，临沧市临翔区审计局部门资产总额366.97万元，其中，流动资产23.65万元，固定资产327.53万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产15.79万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少6.74万元，其中：固定资产减少0.31万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产4项，账面原值0.31万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度部门政府采购支出总额11.77万元，其中：政府采购货物支出11.77万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

一、审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

二、其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。