临沧市临翔区审计局
审计结果公告
2022年第2号（总第223号）
临翔区审计局办公室
根据《中华人民共和国审计法》原第二十二条的规定，我局自2021年10月21日至2021年12月9日，对临沧市临翔区交通运输局（以下简称“区交运局”）实施的2016年建制村通畅工程进行了竣工决算审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
（一）立项批复情况
根据《临沧市交通运输局关于预下达2016年建制村通畅工程建设计划的通知》（临交发〔2016〕17号）文件批复2016年建制村通畅工程项目涉及3条路线，实际建设中把资金计划批复的忙畔街道岔河村委会通畅工程和明子村委会通畅工程合并为小铺子至明子村公路（小岔线）村委会通畅工程实施。忙海桥至忙丫村公路（忙丫线）全长32.721公里，总预算3227万元。小铺子至明子村公路（小岔线）全长36.538公里，总预算3576万元。路线基本设计为主路基宽6米，路面宽4米，支路面宽4米，支路路基宽5米。路面为18厘米水泥混凝土面层+15厘米级配碎石基层+8厘米碎石（砾石）砾底基层或级配砾底基层。
（二）履行基本建设程序情况
2016年两条村委会通畅工程公路经过询价比选，均由湖南大学设计研究院有限公司进行施工图设计，合同金额40.64万元。通过竞争性比选由云南千航建设咨询有限公司进行招标代理，费用由中标人支付。经过招投标程序，由云南云通监理咨询有限公司进行施工监理，合同金额81万元。小铺子至明子村公路（第一合同段）由云南玒磊建筑工程有限公司以3020.67万元中标施工；忙海桥至忙丫村公路（第二合同段）由云南金沙江建设工程有限公司以2885.70万元中标施工。区交运局成立了临翔区公路工程质量监督站对项目进行监督。直接委托云南云审建设工程造价咨询有限公司进行竣工决算审核，合同金额18.83万元。
（三）项目财务收支情况
截止审计日，共到位资金4463万元，其中危桥改造资金125万元，区级预拨资金4338万元。共支付资金4151.60万元。
（四）项目建设完成情况
小铺子至明子村公路计划里程36.538公里，实际完成25.89公里，计划投资3576万元，实际完成直接投资2238.47万元。忙海桥至忙丫村公路计划里程32.721公里，实际完成18.906公里，计划投资3227万元，实际完成直接投资1621.65万元。完成间接投资121.60万元。
二、审计评价意见
两条公路建成后当地群众通行条件得到了有效的改观，给群众的出行带来了便利。但审计过程中仍发现多计工程价款、多付工程价款、养护不到位等问题。
三、审计发现的主要问题和处理意见
（一）多计工程价款1929390.47元
（二）多付工程价款1698823.20元
（三）项目未按规定办理概算调整
（四）其他关注问题：1、道路移交后管护不到位的问题；2、借款4338万元需及时清理
四、审计处理情况及建议
针对上述问题，临翔区审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书。处理处理情况如下：1、多计工程款1929390.47元和多付工程款1698823.20元问题，责令区交运局对多计工程款的问题依法进行整改，并追回多付工程款，调整账务，并将整改情况报送我局。2、项目未按规定办理概算调整的问题，区交运局应当向批复单位说明情况并审核审批。3、道路移交后管护不到位的问题，区交运局应当加强对项目管护的监督工作，尽快联系管护单位积极履行管护职责，确保项目持续发挥效益。4、借款4338万元需及时清理的问题，区交运局应积极联系区财政局，尽快规范处理该笔账务。
五、审计发现问题的整改情况
区交运局于2022年2月22日以《临翔区交通运输局关于2016年建制村通畅工程公路竣工决算审计报告审计发现问题的整改情况报告》回复：1、多计、多付工程款的问题，区交运局已经进行核查，多付资金将从该企业实施的项目中进行处理。2、项目未按规定办理概算调整的问题，区交运局已将概算调整情况报告区发改局。3、道路移交后管护不到位的问题已经督促平村乡人民政府落实养护主体责任。4、借款4338万元已经清理调账。
临沧市临翔区审计局
2022年7月19日
滇公网安备 53090202000019号
