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临沧市临翔区商务局2021年度部门决算

目录

第一部分临沧市临翔区商务局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、部门整体支出绩效自评情况表

十一、部门整体支出绩效自评表

十二、项目支出绩效自评表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分临沧市临翔区商务局概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）落实国内外贸易、国际经济合作及外商投资的地方性政策及规定，并组织实施；研究经济全球化、区域经济合作、现代流通方式的发展趋势和流通体制改革并提出对策建议。

（2）落实国内贸易发展规划，促进城乡市场发展；落实引导资金投向市场体系建设的政策措施；指导大宗产品批发市场规划和城市商业网点规划、商业体系建设工作；推进农村市场体系建设，组织实施农村现代流通网络工程。

（3）负责推进流通产业结构调整，指导流通企业改革、商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议；负责推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。

（4）承担牵头协调整顿和规范市场经济秩序工作；推动商务领域信用建设，指导商业信用销售，建立市场诚信公共服务平台；按照有关规定对特殊流通行业进行监督管理。

（5）负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制；监测分析市场运行和商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导，按照有关规定对成品油流通进行监督管理。

（6）负责全区药品流通管理工作，贯彻落实药品流通行业发展的规划、政策和相关的标准；会同相关部门研究制定药品流通行业管理制度和行业规范，配合相关部门打击药品经营违法违规行为；负责推进药品流通行业信用体系建设，指导行业协会实行行业自律和开展行业培训工作。

（7）负责落实会展产业发展规划、政策措施并组织实施；负责会展行业管理工作，推动会展向专业化、国际化、市场化、信息化方向发展；指导、管理境内外对外经济技术展览会和境外非商业性办展活动，开拓国际市场；负责区内党政机关举办境内展会活动初审、转报、指导和绩效评估（节庆活动除外）；建立会展业经济指标统计体系和信用评价体系，承担会展业统计工作。

（8）贯彻执行国家、省、市进出口商品管理办法和进出口商品目录，组织实施全区进出口配额计划，争取配额并初审申报许可证；执行进出口商品配额招标政策；组织实施重要工业品、原材料和重要农产品进出口总量计划申报；会同有关部门协调大宗进出口商品，指导贸易促进活动和外贸促进体系建设；贯彻落实对外技术贸易、国家进出口管制以及鼓励技术和成套设备出口政策、省市外经贸促进政策；承担组织反倾销、反补贴、保障措施及其他进出口公平交易有关工作。

（9）推进全区进出口贸易标准化体系建设；依法监督技术引进、设备进口、国家限制出口的技术和引进技术的出口和再出口工作；贯彻落实国家、省、市促进服务出口和服务外包发展的规划和政策，推动服务外包平台建设。

（10）贯彻省、市、区对东盟国家经济贸易方针、政策，制定我区边境贸易和经济技术合作的具体办法和措施；经授权参与东盟国家区域性经济组织相关的会议和活动。

（11）负责全区外商投资工作；分析研究全区外商投资情况，定期向区政府报送有关动态和建议，参与拟订利用外资的中长期发展规划；依法核准国家规定的限额以上、限制投资和涉及配额、许可证管理的外商投资企业的设立及其变更事项；依法核准大型外商投资项目的合同、章程和法律特别规定的重大变更事项；监督外商投资企业执行有关法律法规、规章及合同、章程的情况；指导和管理全区外商投资企业的初审、转报和进出口工作。

（12）负责落实全区经贸涉外事务规定；归口审核报批全区经贸出国（境）团组人员的派赴工作和邀请外商的事宜；归口管理全区经贸涉外工作；参与外国政府、国际组织经贸代表团及重要外商的接待工作；管理多双边及国际民间组织的无偿援助和赠款（不含财政合作项下外国政府及国际金融组织的赠款）等发展合作业务。

（13）负责全区对国外经济合作工作；执行对国外经济合作政策，指导和监督对国外承包工程、劳务合作、设计咨询等业务的管理；落实境外投资的管理办法和具体政策，依法核准国内企业对外投资开办企业（金融企业除外）并实施监督管理；负责境外罂粟替代发展工作。

（14）贯彻执行国家对外方针政策、涉外法规；负责处理或协调处理全区重大的涉外事务。

（15）承办区委、区政府和上级部门交办的其他工作任务。

（16）与区市场监督管理局有关职责分工。区商务局负责落实药品流通行业发展规划、政策和相关标准；区市场监督管理局负责药品零售的监督管理，配合执行药品流通发展规划和政策。

（17）有关对外援助职责分工。区委外事工作委员会负责研究审议全区对外援助工作的重大事项；区委外事工作委员会办公室负责对外援助重大事项的统筹协调；区商务局、区人民政府外事办公室按照职责分工负责对外援助的具体执行工作。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.主要经济目标任务完成情况

社会消费品零售总额，完成108.62亿元，增速为15.5%；外贸进出口总额，完成1.47亿元，增速为20%。

2.扎实做好“六稳、六保”，逐步健全市场体系建设

严格按照中央、省、市、区“六稳、六保”有关要求，认真贯彻落实《云南省人民政府关于促进经济平稳健康发展22条措施的意见》，根据市、区《促进经济平稳健康发展25条政策措施》，加快融入以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，保持经济平稳发展。一是紧紧围绕打造“绿色食品牌”“健康生活目的地”等十项重点工作，加快推进茶叶交易中心建设，加大产销对接，今年来实现农产品销售2000余万元。二是大力培育和支持物流企业发展，完善农村物流配送体系。通过整合邮政、中通、圆通、申通和韵达等快递企业，实现县域快递的统一分拣和配送；充分发挥物流仓储信息管理平台作用，实现快件信息的查询及物流需求信息的发布，全流程跟踪优化配送线路；以城乡农贸市场和农产品加工购销企业为依托，鼓励新建和配套完善冷藏冷链设施，逐步形成完整的冷链物流配套服务体系。三是推动电子商务工作再上“新台阶”。认真推进2020年电商综合示范项目，注重在实施过程中坚持树典型，提亮点，创示范的原则。开展了“我爱家乡，振兴临翔”2021临翔区首届短视频直播创业大赛，参赛团队80个，参赛总人数突破180人；组织开展了临翔区千人创业大赛-短视频直播21天集训营，参训人数达300余人，从而有效促进了我区短视频直播行业发展，不断助力乡村振兴工作；四是完成辖区内28座加油站的注册登记、年检工作，按照“十三五”及临翔区成品油零售体系“十四五”发展规划编制工作，办理高速公路8座加油站规划确认的批复，现墨临高速马台服务区和临沧服务区4座加油站现已初步建成待验收；五是结合实际创新开展消费促进活动，按照“政府引导、企业主导、市场运作”的方式，以限上商贸流通企业为主体，结合线上线下等方式开展促销活动，积极组织限额以上企业开展云南省“彩云消费券”发放活动。

3.持续做好常态化疫情防控，积极推进爱国卫生“7个专项行动”

从严从实落实“四方责任”，突出商务领域重点场所，落实人员密集防控措施，抓好内贸、外贸及电商企业的疫情防控及安全生产工作，做到外防输入，内防反弹。一是常态化开展辖区重点大型商场超市、加油站疫情防控及安全生产工作，及时排查并消除各类风险隐患，完善应急预案，压实防控责任，确保工作落实到位。二是组织单位全体干部职工及重点商贸流通企业800多人接种新冠疫苗，加强自我保护和防范意识。三是先后深入辖区内贸、外贸及电商近60户企业进行走访、宣传，要求企业做到疫情防控与安全生产双保障，进一步加强工作人员疫情防控要求，在做好个人疫情防控安全的前提下开展业务。四是在辖区人员流动较大的商场超市、加油站等重点区域充分利用显示屏、电子大屏、宣传画、海报、音视频播放等形式进行广泛宣传疫情防控相关政策和知识，粘贴宣传画、海报42份，发放宣传材料800余份，积极对接文华社区开展疫情防控、创卫服务等工作。

4.着力抓好企业服务工作，促进经济健康发展

一是大力推进企业联系服务制度。根据《临翔区商贸流通服务业发展工作方案》完善工作机制，提升服务企业水平，年内局领导带队实地深入走访服务辖区商贸企业42户次，收集企业反馈困难和问题20个，已协调解决20个，商贸流通领域营商环境得到持续有效改善。二是抓好惠企政策的贯彻落实。深入企业宣传中央、省、市、区出台的促进经济增长、扶持实体经济发展、减税降费等政策措施，提升政策知晓率。兑付企业外经贸内贸专项资金80万元、企业转型省级资金100万元。三是抓实企业培育。加大企业培育力度，落实商贸企业稳增长政策，鼓励企业继续保持稳定经营，强化招大引强，统筹年度出入库工作，年内计划培育升限14户以上批发零售业（含个体）。

5.优化商务营商环境，履行部门监管职责

一是围绕“智慧临翔”“互联网+政务服务”“互联网+监管”、“办事通”等系统平台扎实开展“一网通办”工作。二是全力做好商贸流通企业安全生产工作，加强成品油管理，完成辖区内28座加油站的注册登记、年检工作，认真开展“双随机、一公开”和成品油专项整治工作。三是进一步优化生活必需品、应急商品监测样本结构，调整充实市场运行监测系统监测样本企业，密切关注市场变化，做好重大节日、重点活动及重点时段期生活必需品市场供给相关工作。四是加强再生资源回收及二手车管理，进一步规范市场秩序。

6.紧盯目标任务，深入推动“三个示范区”工作

研究制定了区商务局《乡村振兴示范区建设实施方案》、《兴边富民示范区建设实施方案》、《国家可持续发展示范区建设实施方案》，成立了工作专班，各项工作稳步推进，协助完成了中缅印度洋海公铁联运新通道首发仪式，整合市邮政、区供销、区商务等部门资源，依托区供销社下属环亚中销物流公司，率先建设全省首个统仓共配数字物流园区，辖区加油站建设、数字物流园区建设（电商大数据中心）有序推进。

7.抓住国家实施“一带一路”的历史机遇，持续深化扩大对缅开放

研究制定了《临翔区扩大深化对缅开放工作总体实施方案》，对照目标任务不断推动对缅开放各项工作有效落实。一是强化人才培养，不断深化对外开放。积极组织企业参加学习培训，有效提高企业对外开放能力和水平。二是借力对外经贸活动，助力企业拓展国际市场。组织辖区8户外贸企业、9户内贸企业、7户电商企业、1户物流企业参加了南亚东南亚国家商品展暨投资贸易洽谈会线上展览；积极协助市级部门成功线上举办了第二届中国（临沧）-缅甸（腊戍）边境经济贸易交易会，积极组织辖区25户企业线上参展边交会。三是积极引导企业对缅“走出去”，有效推动对缅贸易“活起来”。引导临沧市南大进出口有限责任公司到缅甸投资开展境外罂粟替代种植橡胶项目，在缅北地区与境外公司合作投资种植天然橡胶2.6万亩，帮助企业申请获得替代橡胶返校指标2366吨，预计实现对缅进出口总额3105.56万元，项目带动当地群众就业人数达398人，帮助企业申请获得中央外经贸发展专项资金支持边境贸易发展项目资金40万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入临沧市临翔区商务局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，为临翔区商务局。参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

临翔区商务局有内设股室5个，分别是办公室、市场贸易管理股、对外贸易管理股、外商投资管理股、电商中心，同比上年无增减变化。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市临翔区商务局2021年末实有人员编制10人。其中：行政编制7人（含行政工勤人员1人），事业编制3人（含参公管理事业编制0人）；在职实有行政人员12人（含行政工勤人员1人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员7人。其中：离休1人，退休6人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分2021年度部门决算表

（详见附件）

1.本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

2.本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市临翔区商务局2021年度收入合计518.52万元。其中：财政拨款收入517.85万元，占总收入的99.87%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0.67万元，占总收入的0.13%。

同比上年总收入2534.77万元，减少收入2016.25万元，下降79.54%。其中：财政拨款收入减少1860.91万元，下降78.23%。主要原因分析：2021年项目比上年减少，所以项目收入减少。具体项目(1)南亚博览会及昆交会项目综合经费8.99万元 （2）商务工作专项工作经费4.27万元 （3）办公设备购置经费8.9万元 （4）2020年中央外经贸专项资金促进外贸稳中提质项目经费3.85万元 （5）第四批电子商务进农村综合示范县存量项目支经费150万元 （6）2020年升限企业及大个体市级奖励资金45万元（7）境外罂粟替代种植专项资金1.2万元 （8）2021年限额以上企业培育促消费第一批奖补资金26.2万元。

二、支出决算情况说明

临沧市临翔区商务局2021年度支出合计1,194.38万元。其中：基本支出306.15万元，占总支出的25.63%；项目支出888.23万元，占总支出的74.37%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。

同比上年总支出1115.83万元，增加支出78.55万元，增长7.04%。主要原因分析：本年电子商务进农村等项目支出比上年增加，所以项目支出增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障临沧市临翔区商务局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出306.15万元。同比上年289.96万元，增加16.19万元，增长5.58%，其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出286.32万元，占基本支出的93.52%。同比上年267.28万元，增加19.05万元，增长7.12%，主要原因分析：2021年度本单位新增在职人员2人，工资福利、社会保险费等支出增加。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费19.83万元，占基本支出的6.48%。同比上年22.68万元，减少2.85万元，下降12.57%。主要原因分析：厉行节约，压缩开支。2021年日常公用经费人均支出为1.17万元。平均工资福利人均支出14.03万元。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障临沧市临翔区商务局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出888.23万元。占总支出的74.37%，同比上年专项业务工作的经费825.87万元，增加支出62.36万元，增长7.55%，主要原因分析：电子商务进农村专项资金等项目的开展。具体项目开支：（1）商务工作专项工作经费4.27万元（2）办公设备购置经费8.9万元（3）2020年中央外经贸专项资金促进外贸稳中提质项目经费3.85万元（4）第四批电子商务进农村综合示范县存量项目支出150万元（5）电子商务进农村示范项目经费192万（6）电子商务进农村专项资金200万元（7）2020年升限企业及大个体市级奖励资金45万元（8）境外罂粟替代种植专项资金1.2万元（9）产业转型升级商业服务业等支出项目100万元（10）中央对地方民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息引导支持经费1.87万元（11）蔬菜直销点补助经费27.05万元（12）外经贸发展专项资金136.89万元（13）其他涉外发展服务支出8.3万元（14）南亚博览会及昆交会项目综合项目经费8.99万元。2021年紧紧围绕打造“绿色食品牌”“健康生活目的地”等十项重点工作，加快推进茶叶交易中心建设，加大产销对接，大力培育和支持物流企业发展，完善农村物流配送体系。项目工作兑付企业外经贸内贸专项资金、企业转型省级资金等。抓实企业培育。加大企业培育力度，落实商贸企业稳增长政策，鼓励企业继续保持稳定经营，强化招大引强，统筹年度出入库工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市临翔区商务局2021年度一般公共预算财政拨款支出1,190.75万元，占本年支出合计的99.7%。比去年同期增加569.49万元，增长91.67%，主要原因分析：商贸事务项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出252.32万元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.19%。比上年同期增加40.94万元，增长19.37%主要用于人员工资福利支出179.86万元，公用经费支出19.83万元，其他商贸事务支出52.63万元；

2.社会保障和就业（类）支出63.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.31%。比上年同期增加18.17万元，增长40.27%。主要用于归口管理的行政单位离退休16.48万元，机关事业单位基本养老保险缴费26.97万元，死亡抚恤19.84万元；

3.卫生健康（类）支出27.74万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.33%。比上年同期减少2.86万元，下降9.35%。主要用于行政单位医疗19.04万元，公务员医疗补助5.1万元，事业单位医疗补助3.02万元，其他行政事业医疗补助0.58万元；

4.资源勘探工业信息等（类）支出类100万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.4%。比上年同期增加100万元，增长100%，上年同期无此类支出。主要用于企业产业转型升级项目补助资金；

5.商业服务业等（类）支出731.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的61.47%。比上年同期增加715.79万元，增长44.27倍。主要用于商贸进出口专项资金支出、电子商务进农村综合示范县存量资金项目支出；

6.住房保障（类）支出15.44万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.3%。比上年同期增加0.39万元，增长2.59%。主要用于住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市临翔区商务局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4.44万元，支出决算为3.77万元，完成预算的84.91%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置及运行费支出决算为2.58万元，完成预算的103.2%；公务接待费支出决算为1.19万元，完成预算的61.34%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格执行中央八项规定精神，坚持厉行节约，反对浪费，严格公务接待制度，加强公务用车管理，精简和压缩“三公”经费的支出。公务接待费有所下降，公务用车运维费有所增长，主要原因分析：车辆老化修理费增加。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0.42万元，下降10.02%。其中：因本年度未发生因公出国境事件，故无法与去年对比分析；公务用车购置及运行费支出决算增加0.08万元，增长3.2%；公务接待费支出决算减少0.57万元，下降32.39%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因分析：严格执行中央八项规定精神，坚持厉行节约，反对浪费，严格公务接待制度，加强公务用车管理，精简和压缩“三公”经费的支出。公务接待费有所下降，公务用车运维费有所增长，主要原因车辆老化修理费增加。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，今年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出；公务用车购置及运行维护费支出2.58万元，占68.44%；公务接待费支出1.19万元，占31.56%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.58万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2.58万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于临沧市临翔区商务局所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出1.19万元。其中：

国内接待费支出1.19万元（外事接待费支出0万元，未发生外事接待支出），共安排国内公务接待6批次（外事接待0批次，无外事接待批次），接待人次68人（外事接待人次0人，无外事接待人次）。主要用于临沧市临翔区商务局执行公务活动发生的公务接待餐费、住宿费等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本年度未发生国（境）外接待费用，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市临翔区商务局2021年机关运行经费支出19.83万元，同比上年22.68万元减少2.85万元，下降12.57%。主要原因分析：厉行节约，减少开支。机关运行经费主要用于商品和服务支出，其中办公费3.1万元、印刷费0.59万元、咨询费0.62万元、公务接待费0.5万元、劳务费0.35万元、工会经费3.66万元、公务用车运行维护费2.58万元、其他交通费用8.41万元、信息网络及软件购置更新0.02万元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，临沧市临翔区商务局资产总额374万元，其中，流动资产352.27万元，固定资产21.43万元，无形资产0.30万元，（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2096.15万元，其中：固定资产增加0.45万元，增长2.14%。无形资产增加0.08万元，增长36.36%。 流动资产减少2096.68万元，下降85.62%。流动资产减少原因：专户拨入的项目资金拨付完毕，银行存款减少。

三、政府采购支出情况

2021年度，临沧市临翔区商务局政府采购支出总额2149.38万元，其中：政府采购货物支出529.38万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出1620万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

2021年度项目支出：(1)南亚博览会及昆交会项目综合经费8.99万元，完成100%（2）商务工作专项工作经费4.27万元，完成100%（3）办公设备购置经费8.9万元，完成100%（4）2020年中央外经贸专项资金促进外贸稳中提质项目经费3.85万元，未完成（5）第四批电子商务进农村综合示范县存量项目支经费150万元，完成100%（6）2020年升限企业及大个体市级奖励资金45万元，完成100%（7）境外罂粟替代种植专项资金1.2万元，完成24%（8）2021年限额以上企业培育促消费第一批奖补资金26.2万元，未支付。本年度完成经济社会发展社消、批发、零售、其他营利性服务、外贸进出口、固定资产投资等指标，推动电子商务工作，助力乡村振兴，加强对商贸流通企业监管力度，努力维护市场秩序；组织企业参加各项经贸活动，增强企业开拓国际市场能力，努力扩大外贸出口总量。综合评价：实现项目绩效目标，评定结果为良好。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

本单位本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

三、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

五、基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53090200649901111