临沧市临翔区民政局2022-2024年殡葬

补助项目资金绩效自评报告

为进一步管理和使用好财政资金，提高专项资金使用效益和项目管理水平，根据《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》文件要求，我单位对中央、省级、市级彩票公益金专项资金项目及区级财政配套项目资金开展自评，现将自评结果汇报如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目立项背景

随着人口老龄化加剧及城市化进程加快，传统殡葬方式与土地资源、生态保护矛盾凸显，现有殡葬设施已难以满足群众需求。本项目响应国家殡葬改革号召，以“节地生态、公益惠民”为核心，旨在通过集约化建设公墓，缓解人地矛盾，推动绿色殡葬发展。

2.项目实施内容

临翔区新建乡级公益性公墓7个，村级公墓12个，墓穴位个数不少于7000个，项目实施配套绿化苗木、本山后土、消防水池及焚烧池等必要设施；殡仪馆火化炉更新改造1个，焚烧遗物池项目建设1个，消毒池建设项目1个，特殊困难群体火化补助项目3个，农村居民死亡补助项目1个，购置殡仪车2个项目。

二、资金下达情况

（一）2022-2024年预算下达资金共723.4万元

2022年共下达资金136万元，涉及实施项目11个，其中：省级福利彩票公益金实施社会公益类农村公益性公墓7个项目106万元，市级福利彩票公益金实施社会公益类农村公益性公墓3个项目30万元。

2023年共下达资金206万元，涉及实施项目7个，其中：中央预算内安排实施项目2个58万元，省级福利彩票公益金实施社会公益类农村公益性公墓3个项目78万元，市级福利彩票公益金实施社会公益类农村公益性公墓3个项目70万元。

2024年共下达资金381.4万元，涉及实施项目11个，其中：省级福利彩票公益金实施社会公益类农村公益性公墓7个项目187万元，市级福利彩票公益金实施社会公益类农村公益性公墓2个项目70万元，区级配套实施项目2个170.6万元。

资金到位及使用情况

1.截至2024年12月31日，临沧市临翔区民政局2022年省、市级福彩公益金项目实际到位资金总计136.00万元，到位率100.00%，到位资金已支付项目资金总计86.00万元，支付率63.24%，结转结余资金50.00万元。

2.截至2024年12月31日，临沧市临翔区民政局2023年省、市级福彩公益金项目实际到位资金总计206元，到位率100.00%，到位资金已支付项目资金合计115.5274万元，支付率56.08%，结转结余资金90.4726万元。截至2025年5月31日，到位资金已支付项目资金合计80.224万元，支付率88.67%，结转结余资金10.2486万元。

3.截至2024年12月31日，临沧市临翔区民政局2024年省、市级福彩公益金项目实际到位资金总计257元，到位率100.00%，到位资金已支付项目资金合计76万元，支付率30%，结转结余资金181万元。截至2025年5月30日，到位资金已支付项目资金合计63万元，支付率54.09%，结转结余资金118万元；区级配套农村公益性公墓资金10万元，惠民补助项目资金160.6万元，到位资金已支付项目资金合计170.6万元，资金拨付率达100%。

（二）项目开展情况

三、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

核实了解项目实施是否符合经批复的工作内容标准、支出规模等相关要求，防止项目功能缺失。通过计算、分析、衡量项目决策、过程、产出、效益涉及的各项指标，界定各项工作需要达到的绩效标准，客观公反映项目投入资金实际使用和产出状况，预期绩效目标是否实现，为项目绩效管理提供决策参考及政策制定依据。通过评价、总结项目实施的做法、经验和教训,提出改进措施和建设性意见，为今后项目实施方向及后续管理方进提供指导。同时强化预算绩效管理主体责任意识，促进项目效管理水平进一步提升。

2.绩效评价的对象和范围

本次绩效评价对象为2022-2024年中央、省、市级配套福彩公益金项目支出的预算资金，区级财政配套项目支出的预算资金，评价范围为截至2024年12月31日福彩公益金项目及区级财政配套项目的建设情况、专项资金使用情况。

3.绩效评价

本次绩效评价遵循科学规范、公正公开、绩效相关的基本原则，绩效评价注重财政支出经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。绩效评价客观公正，标准统一，资料可靠，依法公开并接受监督。绩效评价围绕绩效目标、针对具体支出及其产出绩效进行评价，自评等级为“优”。

四、绩效情况分析

（一）资金情况分析。

1. 资金投入：项目预算总额769.6万元，拨付资金448.1274万元，资金拨付率58.23%。

2. 资金执行：实际支出448.1274万元，执行率58.23%，结余321.4726万元。

（二）资金管理情况分析。

1. 资金拨付与使用：已拨付资金严格按财务制度审批，实行专款专用，支出范围涵盖土地整理、建材采购等，未发现违规使用情况。

2. 预算绩效管理：建立项目资金台账，定期跟踪支出进度，但因资金到位不足，整体执行率达到58.23%。

（三）目标完成情况

1.项目产出情况分析

数量指标：2022年-2024年项目建设29个，其中：农村公益性公墓建设项目19个，购置殡仪车项目2个，火化炉更新改造项目1个，消毒池建设项目1个，殡仪馆火化炉尾气处理设备项目1个，殡仪馆焚烧遗物池项目1个，特殊困难群体火化补助项目3个，惠民补助项目1个。

质量指标：涉及殡葬公益性公墓建设项目19个，其中：建成乡级农村公益性公墓8个，建成村级公墓11个，提供不少于7000个以上墓穴及配套设施，促进绿色殡葬发展。

时效指标：2022年-2024年共拨付资金448.1274万元，拨付率达58.23%。

成本指标：2022年-2024年财政共下达指标769.6万元区级配套补助170.6万元。

2.项目效益情况分析

社会效益：促进绿色发展，通过宣传引导，90%的村民认可公益性公墓的生态意义，项目建成促进社会风气和殡葬改革工作健康发展，制止乱埋乱葬，优化环境，革除丧葬陋俗。

3.满意度指标完成情况分析：丧属满意度达80%以上。

五、主要经验及做法

（一） 科学规划，分步实施，结合全区人口分布及殡葬需求，合理选址公墓并规划功能分区，优先推进土地平整等基础工程。

（二） 多方联动，整合资源，联合发改、自然资源等部门，协调解决土地审批问题，并发动村民投工投劳参与建设。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

   结果应用：将自评结果纳入下年度预算编制参考，优化下年度预算编制，优先保障民生项目资金需求。

  公开情况：拟通过区民政局政务网站公示绩效自评结果，接受社会监督，增强项目实施的透明度和公信力。

七、存在问题及改进措施

存在问题：部分项目资金到位率低，项目进度滞后；绩效指标完成度不是很高。

    改进措施：加强与财政部门沟通，争取尽快拨付剩余资金，调整绩效指标体系，结合资金实际情况设定阶段性目标，提高指标合理性；建立项目进度倒排工期，确保2025年底前完成涉及建设项目。

八、其他需要说明的情况

无

 临沧市临翔区民政局

                         2025年6月3日