监督索引号53090203400501601000

临沧市临翔区南美乡中心校2024年度部门决算公开报告

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

（1）贯彻执行国家的教育方针、政策、法律法规，贯彻执行上级党委、政府和教育主管部门的教育规章和政策；研究提出全乡教育改革与发展战略、教育事业发展规划及实施意见；拟定全乡教育体制改革的政策以及教育发展的重点、结构、速度，并指导、协调实施。

（2）规划、指导各级各类学校思想政治工作、德育工作以及精神文明建设；督促、检查全乡各学校的安全工作。

（3）贯彻基础教育“分级管理，以乡为主”的方针，统筹管理基础教育，促进农科教结合；负责全乡各学校的建立、调整、撤销的基础申报工作；指导社会力量办学工作。

（4）管理、指导全乡教育科研工作和教育教学，制定并组织实施教育科研规划；组织实施“全面贯彻党的教育方针，全面提高教育质量”、推进“基本普及九年义务教育，基本扫除青壮年文盲”工作及职能范围内学校办学水平的督导与评估；指导教育技术的应用和推广。

（5）统筹管理教育经费，负责本级教育经费的分配、管理和使用；配合上级部门管理和使用；监督检查各学校改善办学条件的工作；帮助和扶持贫困山区、少数民族地区教育事业的发展；指导各学校勤工俭学和校办产业工作；负责教育信息的统计、分析和发布。

（6）主管全乡教师工作；组织实施教师资格制度；负责培养、培训中小学和幼儿教师、校长及教育管理干部；负责中小学教师的职称评审推荐工作；指导学校内部管理体制改革；按照干部管理权限，考核、报批全乡各学校的领导干部；加强学校党的工作和学校领导班子建设。

（7）制定全乡各学校的招生计划；配合有关部门做好大中专毕业生就业指导工作。

（8）加强对各学校教育工作的管理以及学校各项工作的督导与评估。

（9）检查和指导全乡教育系统的行风建设、纪律检查、行政监察和审计工作；指导教育系统的工、青、妇等群团工作，推进学校民主管理，加强学校民主监督。

（10）贯彻执行国家语言文字工作的方针、法规和政策；组织实施国家制定的汉语言文字规范和标准，指导推广普通话和普通话水平测试工作。

（11）负责实施“农科教结合”，以乡（镇、街道）成技校和各类培训为基础，开展农村实用技术培训和劳务技能培训。

（12）负责实施基础教育，增强农村初中的办学活力和适应能力，把农村初中办成适应当地经济社会发展需要的人才培训基地。

（13）完成上级部门交办的其他工作。

（二）2024年度重点工作任务概述

（一）全力夯实党建和党风廉政建设工作，引领教育教学发展

1.以习近平总书记关于新时代党的建设总要求为指导。按照“围绕教育抓党建，抓好党建促发展”的基本思路，认真落实“一把手”抓党建和党风廉政建设工作的主体责任和党组成员“一岗双责”责任，在全乡教育系统开展以“党员亮身份亮承诺亮业绩，向党建要质量”为主要内容的“三亮要质量”实践活动，充分发挥广大党员的先锋模范作用，进一步提升党组织的凝聚力、向心力、战斗力和创造力，实现党建与教育教学业务相促进共提高，推动教育改革发展。

2.加强正风肃纪教育和师德师风建设，强化红线意识和底线思维。严格执行中央八项规定、省委实施办法、临沧市党员干部六严禁六不准、临沧市师德师风建设“十个不准”“十项承诺”等各项规定，加强对党员干部、党员教师的理想信念教育、道德品质教育和纪律教育，进一步筑牢教育系统广大干部师生拒腐防变的底线；进一步深化教育系统“四风”问题、教育扶贫领域腐败和作风问题专项整治，推动形成了风清气正的干事创业环境和良好的政治生态。

3.强化教师队伍建设。认真贯彻落实《中共中央 国务院关于全面深化新时代教师队伍建设改革的意见》（中发﹝2018﹞4 号）和《中共云南省委 省人民政府关于深化新时代中小学教师队伍建设改革的实施意见》（云发﹝2018﹞21 号）精神，切实加强教师队伍建设。组织教师参加“国培计划”项目培训。

4.全力推进教育脱贫攻坚。全乡教育系统深入学习贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，紧紧围绕“义务教育有保障”“发展教育脱贫一批”目标，以贫困退出为着力点，认真贯彻落实《临翔区教育扶贫实施方案》《2018年临翔区教育扶贫工作要点》，各项工作顺利推进。一是严格落实控辍保学联保联控责任制，抓好义务教育控辍保学工作。二是实行“一人一卡”“一生一卡”，在此基础上，实现教育精准资助。三是“一村一幼”“班改幼”、有序推进，教育扶贫能力全面提升。

（二）不断提高教育信息化水平。

实施好“全面改薄—中小学信息化设备配备项目”工程，进一步规范实验教学管理，最大限度发挥功能室、图书馆育人功能，提升教育教学质量。加快义务教育学校网络建设，实施教育信息化试点项目，推进用信息技术改造传统教学。依托云南省教育厅建设的教育资源公共服务平台和教育管理公共服务平台，全面开展教育信息化应用，基本建成数字教育资源服务体系，网络学习空间，教师信息技术应用能力培训顺利开展。

（三）不断强化常规管理，为教育教学提供服务保障

1.实施“阳光招考”，确保平安考试。按照 “分级管理，逐级负责”“谁主管谁负责”“谁办理谁负责”的原则，层层签订责任书，建立完善各项保密制度，确保各类教育考试安全。

2.维护学校安全和谐稳定。建立健全学校安全风险防控体系，严格执行《临沧市学校安全事故防控与处理暂行规定》，制定《临翔区加强中小学欺凌综合治理实施方案》，进一步加强和改进学校安全工作，提升学校安全风险防控能力，保障学生健康成长，维护学校安全稳定。正在草拟《关于加强校园安全风险防控体系建设实施办法》。

3.抓实教学常规管理。认真贯彻落实《临沧市中小学教学常规管理办法》《临沧市深化校本教研工作指导意见》《临沧市教育局关于加强中小学教研活动组织工作的指导意见》精神，按照“培育骨干，典型引路；创新方式，丰富内容；聚焦课堂，减负增效”的工作思路，开展校本教研活动和课堂教学改革，不断加强教科研工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置2个内设机构，包括：临沧市临翔区南美乡中心校及临沧市临翔区南美乡南美中学。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

临沧市临翔区南美乡中心校作为二级预算单位纳入临沧市临翔区教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（3） 单位人员和车辆的编制及实有情况

临沧市临翔区南美乡中心校2024年末实有人员编制51人。公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员51人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

编制内实有人员45人。其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员45人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人）。本单位无未移交离退休人员。年末学生609人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

1.本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据；

2.本单位2024年度未发生财政拨款“三公”经费收入，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

3.本单位2024年度未发生一般公共预算“三公”经费收支，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

4.本单位公开表格及文档金额单位为万元，若有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市临翔区南美乡中心校2024年度收入合计1035.05万元。其中：财政拨款收入987.54万元，占总收入的95.41%；本年度本单位无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入；其他收入47.52万元，占总收入的4.59%。与上年相比，收入合计减少21.11万元，下降2.00%。其中：财政拨款收入减少32.97万元，下降3.23%；其他收入增加11.87万元，增长33.30%。收入减少的主要原因：本年教师调出3人，退休2人，导致各项经费比上年减少。

2、 支出决算情况说明

临沧市临翔区南美乡中心校2024年度支出合计1035.29万元。其中：基本支出876.81万元，占总支出的84.69％；项目支出158.48万元，占总支出的15.31％；本单位本年度无上缴上级支出、无经营支出、无对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计减少26.95万元，下降2.54%。其中：基本支出增加9.92万元，增长1.14%；项目支出减少36.87万元，下降18.87%。基本支出增加的主要原因是本年度新增原渠道发放退休费基本项目支出；项目支出减少的主要原因是城乡义务教育（公用经费）中央直达专项资金等项目资金支出较上年减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障临沧市临翔区南美乡中心校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出876.81万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出843.29万元，占基本支出的96.18％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费33.52万元，占基本支出的3.82％。平均工资福利支出为18.12万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障临沧市临翔区南美乡中心校机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出158.48万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。重要项目开支及开展工作情况如下：农村义务教育学生营养改善计划专项资金2.25万元，主要用于落实国家教学计划规定的营养改善计划，改善学生饮食条件，加强营养配餐、科学饮食方面的支出；农村义务教育学校公用经费83.84万元，主要用于购买办公设备及耗材等，保障学校正常运转完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出；城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金72.39万元，主要用于对家庭经济困难学生的生活补助，保障学生能顺利完成学业。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市临翔区南美乡中心校2024年度一般公共预算财政拨款支出986.08万元，占本年支出合计的95.25%。与上年相比减少39.76万元，下降3.88%，完成年初预算的102.74%。减少的主要原因是城乡义务教育（公用经费）中央直达专项资金等项目资金支出较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.教育（类）支出744.11万元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.46%，完成年初预算的103.95%。主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资支出601.31万元；公用经费支出33.53万元；项目经费支出109.27万元。其中：项目支出主要用于家庭经济困难补助资金支出74.64万元；用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、维修（护）费、劳务费等商品和服务支出34.63万元；本单位决算支出数大于年初预算数，造成预决算差异的主要原因是：本单位学前生均公用经费年初由教体局统一预算，没纳入本单位年初预算，故造成决算支出数大于年初预算支出数。

2.社会保障和就业（类）支出135.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.78%，完成年初预算的103.03%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出104.79万元；事业单位离退休支出27.26万元；其他行政事业单位养老支出0.06万元；死亡抚恤0.64万元；其他社会保障和就业支出（失业保险）3.14万元。本单位社会保障和就业支出决算数大于年初预算数，造成预决算差异的主要原因是：本年支出中含以前年度未支付的基本养老保险资金，故年初预算支出与决算存在差异。

3.卫生健康（类）支出51.15万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.19%，完成年初预算的94.39%。主要用于事业单位医疗支出32.51万元；公务员医疗补助支出16.12万元；其他行政事业单位医疗支出（工伤保险及大病保险）2.52万元。本单位卫生健康支出决算数大于年初预算数，造成预决算差异的主要原因是本年度教师减少导致事业单位医疗保险、公务员医疗补助减少。

4.住房保障（类）支出54.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.57%，完成年初预算的94.95%。主要用于住房公积金支出54.93万元。本单位住房公积金决算数小于年初预算数，造成预决算差异的主要原因是本单位住房公积金实际缴存比例比预算时的缴存比例稍微降低。

除以上支出类别外，本单位2024年未发生其他类别支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制财政拨款“三公”经费支出年初预算，上年无此项支出。

1.本年本单位未编制因公出国（境）年初预算，也未发生因公出国（境）事件，上年也未发生此项支出。

2.本年本单位未编制公务用车购置费年初预算，也未发生公务用车购置支出，上年也未发生此项支出。

3.本年本单位未编制公务用车运行维护费年初预算，也未发生公务用车运行维护支出，上年也未发生此项支出。

4.本年本单位未编制公务接待费年初预算，也未发生公务接待支出，上年也未发生此项支出。

具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

临沧市临翔区南美乡中心校2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，本年本单位未编制一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算，上年也未发生此项支出。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制因公出国（境）年初预算，未发生因公出国（境）事件，上年也未发生此项支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制公务用车购置费年初预算，未发生公务用车购置支出，上年也未发生此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制公务用车运行维护费年初预算，未发生公务用车运行维护费支出，上年也未发生此项支出；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制公务接待费年初预算，未发生公务接待支出，上年也未发生此项支出；

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次，无外事接待批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人，无外事接待人次）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本年度未发生国（境）外接待费用，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

2024年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

（3） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市临翔区南美乡中心校2024年机关运行经费支出0.00万元，其中：行政单位0.00万元，参公事业单位0.00万元。与上年对比持平，主要原因是本单位属于全额财政拨款的事业单位，不属于行政单位（含参照公务员法管理的事业单位），未核算机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，临沧市临翔区南美乡中心校资产总额888.21万元，其中，流动资产16.53万元，固定资产871.68万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（净值），其他资产0.00（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少22.03万元，其中固定资产减少23.15万元，流动资产增加1.12万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，临沧市临翔区南美乡中心校政府采购支出总额6.77万元，其中：政府采购货物支出6.77万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.86万元，其中：授予小微企业合同金额0.54万元。

四、部门绩效自评情况

（一）单位绩效自评情况表

2024年临沧市临翔区南美乡中心校项目绩效自评金额158.48万元，共3个项目，项目绩效自评覆盖率100%。其中本年财政拨付项目经费126.49万元，支出126.49万元，支出率100%。包括农村义务教育学生营养改善计划专项资金支出2.25万元；农村义务教育学校公用经费资金支出51.85万元；单位自有资金支出31.99万元；城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金支出72.39万元，具体项目支出绩效自评情况：

1.项目绩效目标情况

本单位严格按照预算法要求，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥项目资金使用效益。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离。三是严格按照要求开展绩效自评，对项目进行考评。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

2.绩效评价工作开展情况

为开展好2024年本单位项目支出绩效评价工作，临翔区南美乡中心校成立以校长为组长，副校长为副组长，各股室负责人为成员的预算绩效管理工作领导小组。为有效落实本单位2024年项目支出绩效评价工作，财务室人员收集了相关资料，依据收集的有关材料，对自评项目进行打分，逐项审核指标，进行总结，得出结论，完成绩效评价工作

3.综合评价情况及评价结论

经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，对项目支出的“目标设定”的合理性、相关性、明确性，“预算配置”的合理性、科学性，“预算执行和管理”的合法合规性、完整性，“资产管理”的合法合规性、规范性，“履职产出和效果”的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，通过项目支出自评，最终评价为“优”。

（详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

临沧市临翔区南美乡中心校2024年度政府性基金预算财政拨款收入合计2.22万元。比上年同期增加1.48万元，同比增长200.00%。年初无此项预算。增长的主要原因是少年宫专项经费增加。造成预决算差异的主要原因是本年收到少年宫专项经费但年初无此项预算。本年度支出2.22万元，比上年同期增加1.48万元，同比增长200.00%，年初无此项预算。增长的主要原因是少年宫专项经费增加。主要用于乡村少年宫各项支出。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出：反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

（六）项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

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