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临沧市临翔区南屏小学2024年度部门决算公开报告

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

南屏小学全面贯彻党的教育方针，全面实施义务教育。承担学

校所辖范围适龄儿童的九年义务教育工作，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为合格的社会主义事业建设者和接班人。

二、重点工作概述

2024年度重点工作任务概述：

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2. 在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.根据区人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施学校的教育事业发展规划。

4.负责全校教师队伍建设和管理工作，依法管理教师的编制、资格认定、职务评聘、考核、聘用、培训、劳资、调配等。

5.负责统筹管理全校教育经费，协调督促落实确保教师工资统一发放和合理安排学校正常运转经费；组织实施学校建设；管好用好教育经费；落实学生资助政策；完成国家、省、市教育统计。

6.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

7.承担区教育体育局及其他部门具体工作

三、单位基本情况

（一）机构设置情况

临沧市临翔区南屏小学共设置7个内设机构，包括：办公室、总务处、教务处、教科室、政教处、信息办、大队部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

  临沧市临翔区南屏小学作为二级预算单位纳入临沧市临翔区教

育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

临沧市临翔区南屏小学2024年末人员编制数202人，其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员200人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

编制内实有人员202人。其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员200人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员137人（离休0人，退休137人）。本单位无未移交离退休人员。年末学生3864人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

1.临沧市临翔区南屏小学无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.临沧市临翔区南屏小学2024年没有“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，也没有使用“三公”经费、行政参公单位机关运行经费安排的支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

3.临沧市临翔区南屏小学2024年没有一般公共预算的“三公”经费，也没有使用一般公共预算的“三公”经费安排的支出，故《一般公共预算的“三公”经费情况表》为空表。

4. 本单位公开表格及文档金额单位为万元，若有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市临翔区南屏小学2024年度收入合计3605.38万元。其中：财政拨款收入3305.56万元，占总收入的91.68%；本年度本单位无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入；其他收入299.82万元，占总收入的8.32%。与上年3212.88万元相比，收入合计增加392.50万元，增长12.22%。收入增加的主要原因：一是学生人数增加，各项经费收入增加；二是专项拨款增加（如修缮项目等）；三是学生数增加，收取的课后服务费增加。其中：财政拨款收入比上年2936.88万元增加368.68万元，增长12.55%，增加的原因是一是学生人数增加，各项经费收入增加；二是专项拨款增加（如修缮项目等）；本年度本单位无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入；其他收入增加23.82万元，增长8.63%。收入增加的主要原因是学生数增加，收取的课后服务费增加。

二、支出决算情况说明

临沧市临翔区南屏小学2024年度支出合计3752.37万元。其中：基本支出3139.14万元，占总支出的83.66％；项目支出613.23万元，占总支出的16.34％；本年度本单位无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。与上年3143.52万元相比，支出合计增加608.85万元，增长19.37%。其中：基本支出比上年2569.64万元增加569.50万元，增长22.16%。基本支出增加的主要原因是人员经费增长，教职工工资、社保、福利等支出增加（增人增资）；项目支出比上年573.88万元增加39.35万元，增长6.86%。项目支出增加的原因是修缮项目投入（如校舍维修改造、设备采购等）、专项经费支出（如培训费用等）增加，学生人数增加带来的课后服务费支出增长。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障临沧市临翔区南屏小学事业单位机构正常运转的日常支出3139.14万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3104.54万元，占基本支出的98.90％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费34.60万元，占基本支出的1.10％。2024年人均工资福利支出为13.81万元/人/年；2024年人均基本支出为15.54万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障临沧市临翔区南屏小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出613.23万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。重要项目开支及开展工作情况如下：

（1）义务教育公用经费项目经费100.72万元，主要用于学校正常开展教育教学，保证学校正常运转、教师培训、校园校舍维修、购置办公设备；（2）营养改善计划项目经费43.21万元，主要用于义务教育学校农村户口学生营养改善计划；（3）困难学生生活补助项目经费1.78万元，主要用于建档立卡困难学生补助、八小少数民族学生补助；（4）校舍安全保障项目经费10.68万元，主要用于校园校舍维修维护；（5）课后服务自有资金项目经费434.89万元，主要用于学校开展课后服务，购置器材、发放课后服务补助；（6）自有资金各项目经费11.90万元，主要用于改善学校办公设施设备；（7）特殊教育项目经费6.3万元，主要用于办公费、特殊器材的购置；（8）工作经费补助项目经费3.00万元，主要用于校园校舍维修维护、劳务费等；（9）体彩公益金项目经费0.75万元，主要用于购买体育器材、教师培训。

    三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市临翔区南屏小学2024年度一般公共预算财政拨款支出3304.84万元，占本年支出合计的88.07%。与上年2986.79万元相比增加318.05万元，增长10.65%，完成年初预算的105.40%。增加的主要原因是义教公用经费增加、人员编制增加、教职工增资、晋级工资变动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.教育（类）支出2215.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.02%，完成年初预算的105.99%。主要用于：（1）小学教育支出2205.74万元，用于单位职工工资、保障教育教学正常运转、教师培训、学校校舍维修等支出；（2）教育费附加安排的支出3.00万元，用于改善办学条件，补助办公经费支出；（3）特殊学校教育支出6.30万元，用于特殊教育运转的办公支出。造成预决算差异的主要原因是工资变动、人员编制变动、学生数增加、各项支出增加。

2.社会保障和就业（类）支出690.70万元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.90%，完成年初预算的104.45%。主要用于：（1）基本养老保险费支出325.38万元，用于单位人员养老保险单位部分的缴费支出；（2）职业年金缴费支出38.98万元，用于单位人员退休职业年金缴费支出；（3）其他行政事业单位养老支出0.12万元，用于发放退休人员安家费；（4）死亡抚恤费支出1.03万元，用于单位退休人员死亡抚恤及单位遗属生活补助；（5）其他社会保障和就业支出11.64万元，用于单位失业保险单位部分缴费支出；（6）事业单位离退休支出313.55万元，用于事业单位退休费。造成预决算差异的主要原因是人员编制增加，各项保险增加。

3.卫生健康（类）支出201.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.10%，完成年初预算的100.68%。主要用于：（1）事业单位医疗费115.83万元，用于单位人员医疗保险单位部分缴费支出；（2）公务员医疗补助支出75.09万元，用于单位人员公务员医疗补助缴费支出；（3）其他行政事业单位医疗支出10.72万元，用于单位人员工伤保险缴费及职工大病保险单位部分缴费支出。造成预决算差异的主要原因是人员增加，职工医保及公务员医疗补助增加。

4.住房保障（类）支出197.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.98%，完成年初预算的107.22%。主要用于单位人员住房公积金单位部分的缴费支出。造成预决算差异的主要原因是工资变动，住房公积金缴费基数增加。

   除以上支出类别外，本单位2024年未发生其他类别支出。

   四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制财政拨款“三公”经费支出年初预算，上年无此项支出。

1.本年本单位未编制因出国境年初预算，也未发生因公出国境事件，上年也未发生此项支出。

2.本年本单位未编制公务用车购置费年初预算，也未发生公务用车购置支出，上年也未发生此项支出。

3.本年本单位未编制公务用车运行维护费年初预算，也未发生公务用车运行维护支出，上年也未发生此项支出。

4.本年本单位未编制公务接待费年初预算，也未发生公务接待支出，上年也未发生此项支出。

具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

临沧市临翔区南屏小学2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，本年本单位未编制一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算，上年也未发生此项支出。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制因公出国境年初预算，未发生因公出国境事件，上年也未发生此项支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制公务用车购置费年初预算，未发生公务用车购置支出，上年也未发生此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制公务用车运行维护费年初预算，未发生公务用车运行维护费支出，上年也未发生此项支出；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制公务接待费年初预算，未发生公务接待支出，上年也未发生此项支出；

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次，无外事接待批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人，无外事接待人次）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本年度未发生国（境）外接待费用，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

2024年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

（3） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市临翔区南屏小学为事业单位，无机关运行经费支出。

   二、国有资产占用情况

截至2024年末，临沧市临翔区南屏小学资产总额987.77万元，其中，流动资产14.76万元，固定资产805.01万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产168.00万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年1171.50万元相比，本年资产总额减少183.73万元，其中：流动资产减少149.60万元，固定资产减少29.33万元，无形资产减少4.80万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产156项，账面原值94.98万元，实现资产处置收入0.56万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，临沧市临翔区南屏小学政府采购支出总额29.70万元，其中：政府采购货物支出29.70万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额29.70万元，其中：授予小微企业合同金额29.70万元。

4、 部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表  

   南屏小学紧紧围绕教育教学，以党的教育方针，以上级主管部门为指导，抓好学校的整体工作。在财务管理方面，严格执行法律法规办事，做到有预算、有决算，按规定完成相关工作。资产方面，通过加强本校资产管理，提高资产使用效率，实现勤政廉政，合理配备并节约、有效使用资产，保障资产的安全和完整，更好地服务保障学校需要。资产管理活动，坚持资产管理与预算管理相结合的原则，推行实物费用定额制度，促进资产整合与共享共用，实现资产管理和预算管理的紧密统一；坚持所有权和使用权相分离的原则；坚持资产管理与财务管理、实物管理与价值管理相结合的原则。从规范使用资金、财产管理、财务制度执行各个方面都达到良好。

临沧市临翔区南屏小学绩效自评情况详见附表（附表13）。

五、其他重要事项情况说明

临沧市临翔区南屏小学2024年度政府性基金预算财政拨款收入合计0.75万元。比上年同期增加0.75万元，去年无此项收入，年初无此项预算。增长的主要原因是本年增加收入新型体校专项经费。造成预决算差异的主要原因是本年收到上级补助新型体校专项经费但年初无此项预算。本年度支出0.75万元，比上年同期增加0.75万元，去年无此项支出，年初无此预算。增长的主要原因是本年增加足球特色学校经费支出。造成预决算差异的主要原因是本年支付新型体校专项经费但年初无此项预算。主要用于足球联盟赛专项经费0.75万元。

 临沧市临翔区南屏小学本年度未发生国有资本经营收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出：反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

（六）项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53090203400500601111